Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С.


Вернуться   Главбух форум бухгалтеров, бухгалтерский форум Главбух по налогам, учету, 1С. > Налогообложение и бухгалтерский учет > Валюта, экспорт, импорт


Ответ
 
Опции темы Поиск в этой теме Опции просмотра
Старый 16.11.2017, 11:46   #1
статус: новичок в бухгалтерии
 
Регистрация: 16.11.2017
Сообщений: 2
Спасибо: 0
По умолчанию Заполнение раздела 5 декларации НДС

Помогите разобраться
В пакете документов в одном из заявлений об уплате косвенных налогов налоговая обнаружила ошибку.В результате частичное возмещение НДС. Контрагент исправить заявление и мы его получим в конце ноября.
Могу ли я в декларации за 4 кв. 17 г. заполнить раздел 5 и возместить этот НДС.
И еще как это ситуация отразиться на заполнение книги покупок. Т. к. в книге покупок за 3 кв. с/ф были зарегистрированы, регистрировать их 2 раз в 4 кв. не возможно. Тогда получается расхождение между книгой покупок и декларацией за 4 кв. 17г.
elenaomsk вне форума   Ответить с цитированием
Старый 16.11.2017, 11:52   #2
Scio me nihil scire
 
Аватар для Entry
 
Регистрация: 29.11.2013
Сообщений: 13,270
Спасибо: 2,647
По умолчанию Re: Заполнение раздела 5 декларации НДС

Здравствуйте! Несырьевой экспорт, после 01.07.16г купили и продали?
Тогда вычет, как был в 3 разделе так и остался и его уже больше не трогают.
Меняется только та часть, где реализация.
Если не подтвердили НДС, то возвращаетесь в тот период и там уточненка и НДС сверху. Доплата налога и пени.
Потом подтвердили позднее и этот доначисленный самостоятельно НДС к вычету принимаете.
Entry вне форума   Ответить с цитированием
Старый 16.11.2017, 12:07   #3
статус: новичок в бухгалтерии
 
Регистрация: 16.11.2017
Сообщений: 2
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Заполнение раздела 5 декларации НДС

У нас был заполнен раздел 4 декларации, в третий раздел сумму к вычету мы не ставили. Пример: сумма к вычету по 4 разделу 100р возместят 50. А остальные 50 отразить в разделе 5 за 4 кв.
elenaomsk вне форума   Ответить с цитированием
2020
Glavbyh.ru
Старый 16.11.2017, 12:20   #4
Scio me nihil scire
 
Аватар для Entry
 
Регистрация: 29.11.2013
Сообщений: 13,270
Спасибо: 2,647
По умолчанию Re: Заполнение раздела 5 декларации НДС

У вас ЕАЭС экспорт, правильно?
Entry вне форума   Ответить с цитированием
Старый 16.11.2017, 12:22   #5
Scio me nihil scire
 
Аватар для Entry
 
Регистрация: 29.11.2013
Сообщений: 13,270
Спасибо: 2,647
По умолчанию Re: Заполнение раздела 5 декларации НДС

Тут надо подумать на счет Раздела 5, если экспорт несырьевой и с 01.07.16г.
Насколько он подходит.
Entry вне форума   Ответить с цитированием
Старый 16.11.2017, 13:52   #6
статус: Бог в бухгалтерии
 
Аватар для Б_С_К
 
Регистрация: 20.03.2009
Адрес: г.Волжский (почти Волгоград)
Возраст: 51
Сообщений: 6,428
Спасибо: 404
Отправить сообщение для Б_С_К с помощью ICQ
По умолчанию Re: Заполнение раздела 5 декларации НДС

Согласна с
Entry, думаю 5 раздел Вам не нужен. Для справки :
Цитата:
Он понадобится, если вы отчитались по экспорту - как по подтвержденному, так и по неподтвержденному, а впоследствии у вас появилось право на вычет "входного" НДС, связанного с такими операциями <2>.
Такое возможно, в частности, если вы с запозданием получили счета-фактуры от поставщиков. В примере, рассмотренном в предыдущей статье, это документы для подтверждения вычета "входного" НДС в сумме:
Сейчас же Вы возмещаете НДС поставщиков сразу, без привязки к подтверждающим документам по ставке 0%
Б_С_К вне форума   Ответить с цитированием
Старый 16.11.2017, 14:39   #7
Scio me nihil scire
 
Аватар для Entry
 
Регистрация: 29.11.2013
Сообщений: 13,270
Спасибо: 2,647
По умолчанию Re: Заполнение раздела 5 декларации НДС

Б_С_К, да, я вас как раз очень ждала .
Мне кажется, что 5-й раздел для сырьевого остался и для "старого" экспорта, который до 01.07.16г.
А для "нового" и оснований нет т.к вычет НДС сразу и полностью идет в 3й раздел и не ждет уже того, подтвердили или не подтвердили экспорт.
И уже уточненка за тот период, что не подтвердили и потом подтверждаем позднее и все.
Entry вне форума   Ответить с цитированием
Старый 17.11.2017, 08:51   #8
статус: Бог в бухгалтерии
 
Аватар для Б_С_К
 
Регистрация: 20.03.2009
Адрес: г.Волжский (почти Волгоград)
Возраст: 51
Сообщений: 6,428
Спасибо: 404
Отправить сообщение для Б_С_К с помощью ICQ
По умолчанию Re: Заполнение раздела 5 декларации НДС

Entry,
Б_С_К вне форума   Ответить с цитированием
2020
Glavbyh.ru
Ответ



« Предыдущая тема | Следующая тема »

Ваши права в разделе
Вы не можете создавать новые темы
Вы не можете отвечать в темах
Вы не можете прикреплять вложения
Вы не можете редактировать свои сообщения

BB коды Вкл.
Смайлы Вкл.
[IMG] код Вкл.
HTML код Выкл.

Быстрый переход


Полезности: Что лучше: ООО или ИП? калькулятор НДС Книги по бухгалтерскому учету Иностранец в России: на что стоит обратить внимание при трудоустройстве
Какие понятия и определения используются в спорах о взыскании неосновательного обогащения в коттеджных поселках

Текущее время: 08:38. Часовой пояс GMT +3.


Реклама на форуме Главбух.ру

Правила форума


Goon Каталог сайтов
Powered by vBulletin® Version 3.8.4
Copyright ©2000 - 2024, Jelsoft Enterprises Ltd. Перевод: zCarot