Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
|
![]() |
|
Опции темы | Поиск в этой теме | Опции просмотра |
![]() |
#1 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 11.01.2018
Сообщений: 6
Спасибо: 0
|
![]()
Здравствуйте, уважаемые форумчане!
Ситуация следующая: в 3 квартале 2017 г. обнаружили расходы 2016 года. За 2016 год была прибыль в декларации по прибыли. Включили этот расход в 2017 году по строке 301 приложения 2 листа 02 в отчетности за 9 месяцев 2017 г. Но за 9 мес 2017 г. - убыток. Налоговая прислала требование: "выявлены ошибки и (или) противоречия между сведениями, содержащимися в документах, либо несоответствия сведений, представленных налогоплательщиком, сведениям, имеющимся у налогового органа, и полученным им в ходе налогового контроля - по строке 301 приложения № 2 к листу 02 декларации по налогу на прибыль отражены "Убытки прошлых налоговых периодов…" в сумме 2542 руб., тогда как ст. 54 НК РФ предусмотрено, что налогоплательщики-организации исчисляют налоговую базу по итогам каждого налогового периода на основе данных регистров бухгалтерского учета и (или) на основе иных документально подтвержденных данных об объектах, подлежащих налогообложению либо связанных с налогообложением." Нельзя было включать расход за этот период из-за убытка за 9 месяцев? или они что-то другое имеют ввиду? ![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#3 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 11.01.2018
Сообщений: 6
Спасибо: 0
|
![]()
Я просто не поняла, может, все-таки я неправильно сделала? и нужно было уточненку делать за 2016 год, получилась бы переплата по прибыли там. ?
а включила в 2017 год, так как налог не занижен был |
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#4 | |
Alter ego
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
|
![]()
порядок заполнения
Цитата:
__________________
![]() |
|
![]() |
![]() |
![]() |
#6 |
Alter ego
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
|
![]()
если в текущем периоде вы исправляете ошибки прошлых лет, не повлекшие занижения налога, заполните строки 400–403.
__________________
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#8 |
Alter ego
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
|
![]()
Вобщем право вы имеете, только декларацию неверно заполнили.
__________________
![]() |
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
|
|