Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
![]() |
#1 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 05.02.2009
Сообщений: 27
Спасибо: 0
|
![]()
Добрый день!
У меня вопрос, касаемый списания спецодежды сроком использования более 1 года. А точнее, списания таковой в налоговом учете. Моя бухгалтер утверждает, что в БУ с/о списывается частями, в зависимости от срока использования, как в прочем в программе и происходит. А в НУ такая с/о должна списываться единовременно, то есть частичка, списанная в БУ, списывается в НУ, а остаток проходит по ВР. В программе происходит в корне не так, НУ вобще не фигурирует, а происходит списание, похожее на списание в БУ, только на ВР И ПР в непонятных пропорциях. Подскажите, пожалуйста, как же все-таки должно быть и что нужно сделать для корректного списания. У нас применяется расширенная аналитика. |
![]() |
![]() |
![]() |
#2 | |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 15.09.2006
Адрес: Москва
Возраст: 58
Сообщений: 5,178
Спасибо: 38
|
![]() Цитата:
|
|
![]() |
![]() |
![]() |
#3 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 05.02.2009
Сообщений: 27
Спасибо: 0
|
![]()
Валерия, спасибо, что откликнулись, буду ждать.
![]() |
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#5 |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 15.09.2006
Адрес: Москва
Возраст: 58
Сообщений: 5,178
Спасибо: 38
|
![]()
УтроНаМоре в общем я делала так. Может быть это не правильно, но все-таки... Посмотрите во вложенном файле подсказка с диска ИТС за февраль 10г. Больше там ни чего не нашла.
Дт 10.10 кт 71 - 1шт - 1600 руб. Оприходование спецодежды через авансовый отчет Перевожу со счета 10.10 на счет 10.11 Меню ПРОИЗВОДСТВО- ПЕРЕДАЧА МАТЕРИАЛОВ В ЭКСПЛУАТАЦИЮ - До этого в номенклатуре СПЕЦОДЕЖА - КУРТКА ДЛЯ КЛАДОВЩИКА - стаавлю СПОСОБ ПОГАШЕНИЯ ЗАДОЛЖЕННСТИ - ПОГАШАТЬ СТОИМОСТЬ ПРИ ПЕРЕДАЧЕ В ЭСКПЛУАТАЦИЮ Этим документом идут две проводки 1. Дт 10.11.01 с Кта 10.10. 2. Дт 44.01 с Кта 10.11.01. По-моему так, сама долго сидела с этим.... |
![]() |
![]() |
![]() |
#6 | |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 05.02.2009
Сообщений: 27
Спасибо: 0
|
![]() Цитата:
Валерия, Но в таком случае эти расходы и в бухучете будут списываться единовременно. А моя проблема в том, что по словам бухгалтера, в БУ все правильно списывается линейным способом, а в НУ -- должно единовременно... Насколько это правильно? Похоже, в программе не предусмотрено списание разными способами для НУ И БУ. Может, я ошибаюсь, конечно... ![]() |
|
![]() |
![]() |
![]() |
#7 |
Оптимист ;)
Регистрация: 06.10.2009
Адрес: ПряникCity
Сообщений: 1,922
Спасибо: 49
|
![]()
Спец. одежда, как я понимаю, у вас учитывается как МПЗ, а не как ОС. В вашем случае труднова-то будет вести раздельный учет. для целей БУ и НУ. Если срок службы спецодежды менее года и если в учетной политике для целей БУ указать, что спец. одежда списывается единовременно при передаче в производство, то проблема была бы решена.
|
![]() |
![]() |
![]() |
#8 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 05.02.2009
Сообщений: 27
Спасибо: 0
|
![]()
L_a_r_i_s_a, речь идет как раз о спецодежде со сроком использования более года. Как с такой быть?
|
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#9 | |
Оптимист ;)
Регистрация: 06.10.2009
Адрес: ПряникCity
Сообщений: 1,922
Спасибо: 49
|
![]()
Отрывок из статьи о расхождении БУ и НУ при учете спецодежды:
Цитата:
|
|
![]() |
![]() |
![]() |
#10 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 05.02.2009
Сообщений: 27
Спасибо: 0
|
![]()
L_a_r_i_s_a, похоже, что, речь как раз об этом... Как же это в программе-то реализовать?
|
![]() |
![]() |
![]() |
#11 |
Оптимист ;)
Регистрация: 06.10.2009
Адрес: ПряникCity
Сообщений: 1,922
Спасибо: 49
|
![]()
Рада бы помочь, но, честно говоря, не знаю.
|
![]() |
![]() |
![]() |
#12 | |
foreigner
|
![]() Цитата:
Идут тоже две проводки. Только вторая Дт МЦ.02 (в БУ) и Дт МЦ.02 ВР (в НУ) Затем при проведении "Закрытие месяца" щелкнуть галочку "погашение стоимости спецодежды". Проводки программа делает такие: Дт 25 Кт 10.11.1 (в БУ) Дт 25.01. ВР Кт 10.11.1 ВР (в НУ). Если смотреть в обороты, то в НУ они проходят только по ВР. |
|
![]() |
![]() |
![]() |
#13 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 30.01.2014
Сообщений: 11
Спасибо: 1
|
![]()
В типовой уже заложен механизм списания спеодежды на расходы в НУ и отнесения на ВР. В назначении использования ставится способ погашения "Линейный" (это для БУ), в НУ всегда на расходы и на ВР. По мере погашения стоимости в БУ, ВР в НУ тоже будет погашаться.
|
![]() |
![]() |
![]() |
#14 |
статус: новичок в бухгалтерии
Регистрация: 17.01.2018
Сообщений: 2
Спасибо: 0
|
![]()
Валерия,
Добрый вечер! Подскажите пожалуйста как правильно поступить. Со склада выдали спец. одежду б/у в бухгалтерии не стали ее проводить передачей в эксплуатацию. А провели бух справкой в ноябре и сделали проводки Дт 10.11.1- Кт 10.10 В декабре не формируется погашение и выдает ошибку в регламентном документе. Как можно исправить ? |
![]() |
![]() |
![]() |
#15 |
.
Регистрация: 18.08.2010
Сообщений: 4,733
Спасибо: 551
|
![]()
sah, в УПП нельзя использовать бух.справки для счетов учета МПЗ (10, 21, 41, 43).
Я бы сторнировала эту бух.справку и сделала всё-таки документ "Передача материалов в эксплуатацию". |
![]() |
![]() |
![]() |
#16 |
статус: новичок в бухгалтерии
Регистрация: 17.01.2018
Сообщений: 2
Спасибо: 0
|
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
|
|