Пакет документов для получения освобождение от уплаты НДС

[Кирилл]

Сообщение от Veselenochka

Кирилл, так они с 4 кваратал вообще от НДС освобождены.
получается что они с 4 кв могут НДС текущий на расходы списывать, а тот НДС им надо за счет прибыли списать?

Сорри, невнимательно первую часть поста прочитал.

Да, именно так.

[Veselenochka]

ну возвращать я бы не стала конечно, но судя по всему теперь НДС за 3-й квартал вам не возместят... как это они 2-ой проворонили....
вы эе уже подали НДС за 3-й на возмещение? я бы подождала решения, а там уже видно будет..
но 2-ой не отдавайте!!!

[angel_]

Сообщение от Veselenochka

ну возвращать я бы не стала конечно, но судя по всему теперь НДС за 3-й квартал вам не возместят... как это они 2-ой проворонили....
вы эе уже подали НДС за 3-й на возмещение? я бы подождала решения, а там уже видно будет..
но 2-ой не отдавайте!!!

Люди добрые объясните, почему я не могу претендовать на возмещение НДС за 3 квартал? Ну не понимаю яяяя?

[Veselenochka]

потому что ваша налоговая опомнилась и сказала: у них нет базы НДС к начислению, как они могут НДС к зачету принимать.
тут много обсуждений было на эту тему, мнения разные, почитайте...
они просто со 2-м кварталом лопухнулись (а может у них эта начальница в отпуске была) )

[angel_]

Сообщение от Veselenochka

потому что ваша налоговая опомнилась и сказала: у них нет базы НДС к начислению, как они могут НДС к зачету принимать.
тут много обсуждений было на эту тему, мнения разные, почитайте...
они просто со 2-м кварталом лопухнулись (а может у них эта начальница в отпуске была) )

Ха-Ха дурдом....простите, а зачем же я тогда к ним носила пустую книгу-продаж и журнал выставленных счетов-фактур. Как же здесь научишься бух.учету, если налорги такие ЛОПУХИ (не все конечно же) Тем много и я много в них принимала участия.....но вот так получилось....что каждый вопрос индивидуален по своему

[Veselenochka]

то есть все это вы покупали для деятельности которая не облагается НДС, а деятельность не велась так как не было лицензии...
даа. получается что неправильно...
у вас этот вид деятельности основной и единственный?

[angel_]

Сообщение от Veselenochka

то есть все это вы покупали для деятельности которая не облагается НДС, а деятельность не велась так как не было лицензии...
даа. получается что неправильно...
у вас этот вид деятельности основной и единственный?

Основной.

[Veselenochka]

по сути получается что ваша организация была создана для ведения деятельности не облагаемой НДС и наличие лицензии является для этого обязательным условием.и все что покупалось покупалось для этой деятельности...
боюсь что не могли вы ндс к зачету принимать...

я пока сдаюсь... до утра... может еще кто чего скажет..

[angel_]

Сообщение от Veselenochka

я пока сдаюсь... до утра... может еще кто чего скажет..

Спасибо, Veselenochka, я все поняла. Теперь буду знать, как вести себя завтра в налоговой. Получается, что я с самого начала была не права

[angel_]

Кирилл, боюсь предположить, что вы опять прочли только пост 1.
У меня в голове уже винегрет. Я в налоговой сегодня вела именно так,(только не ссылалась на статьи) как вы мне рекомендовали, так начальник орала....."с пеной изо рта"(извините за пошлость).
Чтобы не повторяться, не могли бы вы прочесть наш диалог с Veselenochka с 21 поста?

[Кирилл]

Сообщение от angel_

Кирилл, боюсь предположить, что вы опять прочли только пост 1.
У меня в голове уже винегрет. Я в налоговой сегодня вела именно так,(только не ссылалась на статьи) как вы мне рекомендовали, так начальник орала....."с пеной изо рта"(извините за пошлость).
Чтобы не повторяться, не могли бы вы прочесть наш диалог с Veselenochka с 21 поста?

angel_,

я все перечитал. И склоняюсь к мнению, что сумму раннее возмещенного ндс вам нужно поставить в прибыль в годовой декларации. Я так считаю.

[Кирилл]

И мне кажется, что полученную сумму возмещенного ндс надо поставить в прибыль, когда будете сдавать год. И нафига эти уточненки.
Причем вполне обосновано - на основании статьи 250, 18 пп.
18) в виде сумм кредиторской задолженности (обязательства перед кредиторами), списанной в связи с истечением срока исковой давности или по другим основаниям, за исключением случаев, предусмотренных подпунктом 21 пункта 1 статьи 251 настоящего Кодекса. Положения данного пункта не распространяются на списание ипотечным агентом кредиторской задолженности в виде обязательств перед владельцами облигаций с ипотечным покрытием

В подпункте 21 пункта 1 статьи 251 говорится о том, что:
21) в виде сумм кредиторской задолженности налогоплательщика по уплате налогов и сборов, пеней и штрафов перед бюджетами разных уровней, списанных и (или) уменьшенных иным образом в соответствии с законодательством Российской Федерации или по решению Правительства Российской Федерации;
(в ред. Федеральных законов от 06.06.2005 N 58-ФЗ, от 27.07.2006 N 144-ФЗ)

Но у вас-то немного другой вид кредиторской задолженности! У вас получается - до лицензии вы были плательщиками ндс, после получения лицензии стали неплательщиками. Прибыль формируется, согласно нк, в течении налогового периода - года. При получении лицензии это преобразовалось в кредиторскую задолженность.

[angel_]

Сообщение от Кирилл

Но у вас-то немного другой вид кредиторской задолженности! У вас получается - до лицензии вы были плательщиками ндс, после получения лицензии стали неплательщиками. Прибыль формируется, согласно нк, в течении налогового периода - года. При получении лицензии это преобразовалось в кредиторскую задолженность.

У меня пока ничего не преобразовалось если честно я даже плохо представляю, как это надо будет сделать, а самое главное, когда?

[Veselenochka]

Сообщение от Кирилл

У вас получается - до лицензии вы были плательщиками ндс, после получения лицензии стали неплательщиками.

вот как мне кажется самая главная фраза.
а после нее мы плавно перетекаем в обсуждение темы "НДС к вычету если нет НДС к начислению"

вам надо делать акцент на том что до получения лицензии у вас не было освобождения от НДС и вы являлись его плательщиками.
соответственно и подали НДС на возмещение.
а вопрос как налоговая на это посмотрит при отсутствии реализации тоже можно закрыть - они ведь вам 2-ой квартал возместили?

[angel_]

Сообщение от Veselenochka

тоже можно закрыть - они ведь вам 2-ой квартал возместили?

Сейчас будет камералка по третьему кварталу, они напишут отказ.

[angel_]

У меня времени разобраться мало. Судя по тому, как вела сегодня нач. кам.проверок в ближайшие дни, а может быть завтра, мы получим требование. Что мне надо выучить и понять?

[Кирилл]

Это надо сидеть, думать проводки...
Утро вечера мудренее...
Veselenochka сказала как вариант, что нужно как-то восстановить ндс.
Опять же проводки надо начертить.
Вобщем, до завтрешнего утра, а то щас уж голова не варит.

[angel_]

Я уже так...к размышлению. Мне 176 ст. не подходит, т.к. в ней говорится: в случае, если по итогам налогового периода сумма налоговых вычетов превышает общую сумму налога, исчисленную по операциям..........а у меня то нет операций

[Кирилл]

Сообщение от angel_

Я уже так...к размышлению. Мне 176 ст. не подходит, т.к. в ней говорится: в случае, если по итогам налогового периода сумма налоговых вычетов превышает общую сумму налога, исчисленную по операциям..........а у меня то нет операций

Вот именно, что они сами лохи и кодекс не читают! То есть по сути, они вам не могли ндс возмещать! И в таком свете мне кажется совершенно справедливым та самая справка о переносе вычетов на 3 квартал.
Они вам ее не предоставили, потому что по итогам камералки возместили или камералки не было, а они прохлопали все сроки.
Теперь 2 квартал - все, проехали! Они смело могут про него забыть!
Вы теперь сдали 3 квартал. Договаривайтесь о переносе вычетов на 4 -й,
в 4-м с 22 числа вы получаете лицензию. До 22 октября у вас была реализация или нет? То есть до 22 октября все операции, связанные с реализацией, должны быть обложены ндс. После 22 - у вас операции, не подлежащие ндс. У вас же должна быть за 4 квартал реализация?

[angel_]

Сообщение от Кирилл

Договаривайтесь о переносе вычетов на 4 -й,
в 4-м с 22 числа вы получаете лицензию. До 22 октября у вас была реализация или нет? То есть до 22 октября все операции, связанные с реализацией, должны быть обложены ндс. После 22 - у вас операции, не подлежащие ндс. У вас же должна быть за 4 квартал реализация?

А что мне это даст. деятельность началась, только после получения лицензии, т.е. мы не реализовали свои услуги с НДС. Сейчас мне надо подготовить документы, что бы, на основании лицензии они мне дали освобождение по ст. 149 п.2 от уплаты НДС. Они же встали в позу и заставляют меня сделать уточненки и не говорят, какие документы я должна им предоставить для освобождения. Я понимаю, что их дурости нет предела, но это факт.(на самом деле, на их позы мне по барабану,, если бы я знала, какие документы надо им предоставить...подготовила бы и сдала по акту и пусть бы они попробовали у меня их не принять) За второй квартал, я точно этого делать не буду. А вот, за 3 квартал....я до конца не понимаю.....с моей стороны есть нарушение или все же нет, т.к. уже точно ясно, что согласно ст. 176 возместить НДС они мне не могут. Значит, я должна у них попросить справку о переносе вычетов на 4 кв......а что мне это даст? С моей стороны действия же тоже должны быть логически (ссылаясь на Закон) объясняемы