Пакет документов для получения освобождение от уплаты НДС

[Кирилл]

И мне кажется, что полученную сумму возмещенного ндс надо поставить в прибыль, когда будете сдавать год. И нафига эти уточненки.
Причем вполне обосновано - на основании статьи 250, 18 пп.
18) в виде сумм кредиторской задолженности (обязательства перед кредиторами), списанной в связи с истечением срока исковой давности или по другим основаниям, за исключением случаев, предусмотренных подпунктом 21 пункта 1 статьи 251 настоящего Кодекса. Положения данного пункта не распространяются на списание ипотечным агентом кредиторской задолженности в виде обязательств перед владельцами облигаций с ипотечным покрытием

В подпункте 21 пункта 1 статьи 251 говорится о том, что:
21) в виде сумм кредиторской задолженности налогоплательщика по уплате налогов и сборов, пеней и штрафов перед бюджетами разных уровней, списанных и (или) уменьшенных иным образом в соответствии с законодательством Российской Федерации или по решению Правительства Российской Федерации;
(в ред. Федеральных законов от 06.06.2005 N 58-ФЗ, от 27.07.2006 N 144-ФЗ)

Но у вас-то немного другой вид кредиторской задолженности! У вас получается - до лицензии вы были плательщиками ндс, после получения лицензии стали неплательщиками. Прибыль формируется, согласно нк, в течении налогового периода - года. При получении лицензии это преобразовалось в кредиторскую задолженность.

[angel_]

Сообщение от Кирилл

Но у вас-то немного другой вид кредиторской задолженности! У вас получается - до лицензии вы были плательщиками ндс, после получения лицензии стали неплательщиками. Прибыль формируется, согласно нк, в течении налогового периода - года. При получении лицензии это преобразовалось в кредиторскую задолженность.

У меня пока ничего не преобразовалось если честно я даже плохо представляю, как это надо будет сделать, а самое главное, когда?

[Veselenochka]

Сообщение от Кирилл

У вас получается - до лицензии вы были плательщиками ндс, после получения лицензии стали неплательщиками.

вот как мне кажется самая главная фраза.
а после нее мы плавно перетекаем в обсуждение темы "НДС к вычету если нет НДС к начислению"

вам надо делать акцент на том что до получения лицензии у вас не было освобождения от НДС и вы являлись его плательщиками.
соответственно и подали НДС на возмещение.
а вопрос как налоговая на это посмотрит при отсутствии реализации тоже можно закрыть - они ведь вам 2-ой квартал возместили?

[angel_]

Сообщение от Veselenochka

тоже можно закрыть - они ведь вам 2-ой квартал возместили?

Сейчас будет камералка по третьему кварталу, они напишут отказ.