Как учесть продажу тура

[Светлашка]

Добрый день. Мы турагент на УСН 15% работаем без ККМ по БСО продали туристу тур в конце 2017г, а основные оплаты за тур туроператору будут уже в 2018 и отчет агента тоже будет феврале так как туристы летят в тур в 2018. Как теперь правильно начислить налоги с данного тура. Агентское вознаграждение я так поняла мне нужно удержать авансом в 2017 т.к деньги получены о туристов за тур, а по договору мы сами удерживаем агентское вознаграждение из стоимости тура. Но будет еще и доп выгода когда ее учесть в 2018? Какой документ является основанием о стоимости тура?

[ptihka]

БСО выписали в 2017 году, значит и доход Ваш был в 2017 году. Отчет должен был быть составлен тоже в 2017 году по этому туру и агентское вознаграждение должно быть отражено в отчете за 2017 год, т.к. при УСН применяется кассовый метод учета.

[Светлашка]

Это все понятно, но Тур оператор не утвердит отчет 2017г так как туристы еще не летали, а полетели в тур только в 2018 и отчет будет февралем 2018г

[Светлашка]

Я сумму агентского вознаграждения включу в доход 2017, а вот доп выгоду тоже я так понимаю в 2017г?

[ptihka]

Светлашка, а доп.выгоду в каком году получили в кассу/на р.сч?