Заявлены не все расходы в деклароаци по прибыли

[AllaMih]

Здравствуйте, пришло требование о пояснении, просят расшифровать внереализационный расход, проблема в том, что я заявила частично сумму по проигранному суду, дабы не показывать убыток, что мне за это будет, и как теперь ответить, если они снимут этот частичный расход налетим на налог на прибыль, или мне лучше сейчас подать уточненку и заявить убыток?

[Entry]

Здравствуйте! Ничего не будет, так и расшифруйте, что это сумма по суду и на основании какой нормы она в НУ расход. Вы не обязаны ни полную сумму расхода показывать, ни убыток. Если попросят, то сделаете уточненку.
Можете написать, что общая сумма такая-то, а в декларации такая-то меньше. Что это техническая ошибка и уточненку в сторону уменьшения налоговой базы и подачи декларации с убытком не планируете сдавать т. к. налоговая база не занижена и не обязаны этого делать.

[AllaMih]

Сообщение от Entry

Что это техническая ошибка и уточненку в сторону уменьшения налоговой базы и подачи декларации с убытком не планируете сдавать

Спасибо, что ответили, там сумма не заявлена на 3млн, это не сильно много для техошибки?, я уже планировала написать, типо того, что по решению руководства, что бы не вводить организацию в убыток решено эту сумму заявить пропорционально в течении года или что-то в этом роде, но боюсь, что не снимут ли они мне с расходов по этому судук

[Entry]

ИФНС все равно почему вы не включили расход в полной сумме, бюджет же не пострадал. Ошибка может быть на любую сумму, не туда нажал случайно и все.
Почему должны снять, какие аргументы?
Если по году будет прибыль больше, то сторнируете прошлую сумму и отразите полную. Тоже имеете право.
А вот принимать решение, чтобы не вводить в убыток, такого в законодательстве у нас вроде нет.

[AllaMih]

Сообщение от Entry

А вот принимать решение, чтобы не вводить в убыток, такого в законодательстве у нас вроде нет.

Да, Вы правы, лучше назвать это ошибкой, буду бить на то, что подумаю уточнять декларацию или нет, если уточнять придется им возвращать авансовые платежи

[AllaMih]

Сообщение от Entry

Если по году будет прибыль больше, то сторнируете прошлую сумму и отразите полную. Тоже имеете право.

это годовая декларация за 2017 год, пересплю с этим делом и завтра подумаю с утра

[Entry]

Тогда 3 года есть для уточненки с убытком, если он понадобится. Но на самом деле надо показывать. Это реальный расход. Так получилось, что теперь делать и зачем его дарить.

[AllaMih]

Сообщение от Entry

Но на самом деле надо показывать.

не припаяют они мне искажение отчетности

[Entry]

В чем искажение отчетности? Вы не признали часть расходов в НУ. В НК РФ четко прописано, что в этом случае налогоплательщик не обязан подавать уточненку. Это его право, а не обязанность. Для кого и зачем это написано, если в результате будет искажение отчетности? Далее, по тем данным, которые у вас в учете отражены, вы сформировали корректную отчетность.
Если такие сомнения сильные, то делайте сразу уточненку.