За первый квартал была сдана нулевая декларация,налоговая требует пояснений.

[Джоя]

Здравствуйте уважаемые форумчане, за первый квартал у нас были только расходы: аванс за аренду и з.п. ген. дира. Деньги с которых все выплачивалось был займ от ген.директора. Декларацию по налогу на прибыль сдали нулевую, сейчас налоговая прислала требование о предоставлении пояснений почему была нулевая декларация. Так как декларация нарастающим итогом,решили все отразить в полугодии. Правомерны ли наши действия и какие объяснения можно предоставить?
Заранее спасибо

[Entry]

Здравствуйте. Так и напишите, что т.к получался убыток, то решили показать в след кв т.к налог на прибыль нарастающим итогом. Но можем подать уточненку и показать убыток, если надо.
А так конечно неправомерно. Никакое законодательство такие маневры не предусматривает. Это ваша личная инициатива, за которую и отвечаете.

[Вес`на]

Сообщение от Джоя

дравствуйте уважаемые форумчане, за первый квартал у нас были только расходы: аванс за аренду и з.п. ген. дира. Деньги с которых все выплачивалось был займ от ген.директора. Декларацию по налогу на прибыль сдали нулевую, сейчас налоговая прислала требование о предоставлении пояснений почему была нулевая декларация.

тправьте декларацию с убытком, пусть радуются

[Джоя]

Уже столько времени прошло,что и забыла, открыла декларацию, а там как раз убыток показан, это по ндс была нулевая, думаю будет нормально если напишу что был займ от ген.дира который в декларации на прибыль не отражается!?

[Entry]

Какая связь с займом и убытком?

[Джоя]

Займ же не отражается в декларации а они хотят пояснений откуда деньги на оплату аренды и з.п.

[Entry]

А при чем тут деньги? У вас что прибыль по кассовому методу.

[Джоя]

Entry, нет,в требовании пишут с чего платили з.п. и аренду если нет ничего в доходе

[Entry]

А кто сказал, что вы платили. В декларации расход по акту, может вы должны всем.
Тогда напишите, что на оплату займ ушел.

[Вес`на]

Сообщение от Джоя

открыла декларацию, а там как раз убыток показан,

теперь понятна природа требования.

Сообщение от Джоя

умаю будет нормально если напишу что был займ от ген.дира который в декларации на прибыль не отражается!?

будет не нормально. Вы должны пояснять почему у вас нет дохода. Расходы условно-постоянные

[Джоя]

Entry, Вот такая у них формулировка:
Необходимо представить письменные пояснения правомерности представления налоговой
декларации "Налоговая декларация по налогу на прибыль организаций" без отражения
объектов налогообложения за 3 месяца 2018 года, а также пояснить за счет каких средств была
выплачена заработная плата работникам.

[Вес`на]

Сообщение от Джоя

они хотят пояснений откуда деньги на оплату аренды и з.п.

странный вопрос. Декларация заполняется методом начисления, может у вас все начислено, но ничего не уплачено?

[Entry]

Да, спрашивают про доход и за счет чего ЗП, по которой понятно долгов не должно быть.
Тогда, ЗП за счет займа.
А дохода, почему нет? Там что, товары, продукция, услуги, работы?

[Джоя]

Entry, услуги, да мы открылись только в марте

[Entry]

Тогда убыток 2г - это норма. Тоже пишите, что фирма открыта только-только и что пока идет подготовительный период и затраты на него. Планируется получение прибыли в будущем. А есть какая-то незавершенка, услуги своими силами или агенты?

[Вес`на]

Сообщение от Джоя

открылись только в марте

тогда понятно почему нет дохода. Так и пишите в пояснении, что компания зарегистрирована в марте, реализации с даты открытия не было, выплата ЗП произведена из заемных средств

[Джоя]

Entry, незвершенки нет,у нас рекламное агентство

[Entry]

Джоя, если у вас услуги своими силами, то у вас все должно идти через 20 и если пока ничего никому не оказали, то все прямые затраты должны копиться на 20м, до их оказания. По этой части убытка нет.
На 26 и косвенные только аренда и зп администрации и канцтовары. Но у вас наверно только эти расходы и есть, раз работать по сути не начали.

[Джоя]

Entry, да так и есть косвенные аренда и з.п. 1 сотруднику, штат у нас только в апреле набрался.

[Entry]

Тогда все нормально у вас, так и напишите. Там убыток же не в млн млн.