РСВ и 6-НДФЛ за 2 квартал!

[martm]

Добрый день уважаемые бухгалтера!
Возник вопрос по заполнению отчета 6-НДФЛ по указанию июньских отпускных. По РСВ все понятно указываем их в полугодовом отчете. А вот как быть с 6-НДФЛ? Ведь правильно указать их уже в 3 квартале. Ведь отпускные учитываются по дате выплаты доходов. А выплатили мы их уже в июле! Если так делать то возникает разница в начисленной заработной плате между РСВ и 6-НДФЛ. Будет ли налоговая запрашивать разъяснения в таком случае? Спасибо заранее за ответы!

[Вес`на]

Июньские отпускные в разделе 1 -за полугодие, в разделе 2 - за 3 квартал

[martm]

Сообщение от Вес`на

Июньские отпускные в разделе 1 -за полугодие, в разделе 2 - за 3 квартал

ну почему все так сложно! Я просто вручную делаю 6-ндфл. И обязательно забуду потом указать их!

[Вес`на]

А вы шпаргалку к сданному отчету приложите

[martm]

Сообщение от Вес`на

А вы шпаргалку к сданному отчету приложите

в смысле написать где-то?

[Arhimed.]

Сообщение от martm

А выплатили мы их уже в июле!

если выплата произошла в июле - то всё что касается этих отпускных ДЛЯ НДФЛ (доходы, налоги исчисленные и удержанные....) - в июль, а значится - в 3-й квартал

Отчёты 2-НДФЛ и 6-НДФЛ составляются по данным НАЛОГОВОГО учёта для исчисления НДФЛ!!!

Датой доходом для отпускных в рамках ст 223 НК - дата фактичекой ВЫПЛАТЫ

Сообщение от martm

По РСВ все понятно указываем их в полугодовом отчете.

для СВ датой дохода признаётся последний день месяца в котором начислены доходы в БУХГАЛТЕРСКОМ учёте
если в БУХГАЛТЕРИИ начислили отпуск в июне - то начисление СВ - в июне
соответвенно будет составлен отчёт

Сообщение от martm

Если так делать то возникает разница в начисленной заработной плате между РСВ и 6-НДФЛ.

да, ЕСЛИ так делать, то будет разница - никуда не денешься

Сообщение от martm

Будет ли налоговая запрашивать разъяснения в таком случае?

вполне возможно, что запросит. Поясните эти разницу - она нормально объяснима

Сообщение от martm

Если так делать то возникает разница

а зачем Вы так делаете?
оно Вам нужно с такими разницами связываться?
не легче ли делать начисление отпускных тупо датой их выплаты ? - тогда все разницы уходят сами собой

[Arhimed.]

Сообщение от Вес`на

Июньские отпускные в разделе 1 -за полугодие, в разделе 2 - за 3 квартал

авто пишет, что их ВЫПЛАТИЛИ в ИЮЛЕ!

Сообщение от martm

А выплатили мы их уже в июле!

значит для НДФЛ ВСЁ в июль!

[martm]

а зачем Вы так делаете?
оно Вам нужно с такими разницами связываться?
не легче ли делать начисление отпускных тупо датой их выплаты ? - тогда все разницы уходят сами собой[/QUOTE]
Ну да смысл в этом есть какой-то!

[Arhimed.]

Сообщение от martm

ну почему все так сложно!

потому что сами для себя проблемы устраиваете - не создавайте не нужных разниц - половина проблем с отчётами (по крайней мере с этими) - сами собой отпадают

[Arhimed.]

Сообщение от martm

Я просто вручную делаю 6-ндфл.

я тоже

Сообщение от martm

И обязательно забуду потом указать их!

я не оставляю на потом
я веду листочег в котором 2-й раздел заполняю каждый день (ну в смысле при каждой выплате)
по завершении квартала я ничего уже не вспоминаю и свой пьяный мозГ не напрягаю - тупо переношу сведения из листочеГа в форму отчёта и шлю тот отчёт вслед за проносящимсяя мимо поездом самолётиком - летит далеко

[Вес`на]

Сообщение от Arhimed.

авто пишет, что их ВЫПЛАТИЛИ в ИЮЛЕ!

автор пишет,

Сообщение от martm

июньских отпускных

по-твоему июньские отпускные могут быть начислены в июле? Тем более что в РСВ они в полугодии

[Arhimed.]

Сообщение от Вес`на

по-твоему июньские отпускные могут быть начислены в июле?

если чел пошёл в отпуск в июне, а выплатить мы смогли только в июле....
я бы всё равно начисление в БУ на июль перенёс

Сообщение от Вес`на

Тем более что в РСВ они в полугодии

естественно в РСВ они бы в июль попрут

[Arhimed.]

martm, кстати, да
когда у Вас начинается отпуск по этому сотру и когда была фактическая выплата и уплата НДФЛа ?

[martm]

Сообщение от Arhimed.

martm, кстати, да
когда у Вас начинается отпуск по этому сотру и когда была фактическая выплата и уплата НДФЛа ?

Короче человек идет в июле, начислили июнем. И по идее в июне должны были выдать отпускные. Но как обычно не успели и выдали в июле!

[Вес`на]

Сообщение от Arhimed.

если чел пошёл в отпуск в июне, а выплатить мы смогли только в июле....
я бы всё равно начисление в БУ на июль перенёс

в июле может быть начислена только компенсация за задержку выплаты, а не отпускные

Сообщение от Arhimed.

если чел пошёл в отпуск в июне, а выплатить мы смогли только в июле....
я бы всё равно начисление в БУ на июль перенёс

но, соглашусь с тобой, что в 6-НДФЛ за полугодие сумма отпускных фигурировать не должна вообще

[Вес`на]

Сообщение от martm

Короче человек идет в июле, начислили июнем.

оп-па... а это зачем?

[martm]

Сообщение от Вес`на

оп-па... а это зачем?

ну отпускные по идее же выплачивают за три дня до ухода в отпуск. А мы просто не можем ездить в банк специально из-за отпускных. Ездим 2 раза в месяц: аванс 16 числа и зарплата 1 числа.

[Arhimed.]

martm, если отчёты ещё не все сданы - запхайте всё в июль

[martm]

Сообщение от Arhimed.

martm, если отчёты ещё не все сданы - запхайте всё в июль

в фсс уже все сдал. Ну так как в итоге? Как сказала Весна? В раздел 1 включаем в раздел 2 не включаем. Или все не включаем?

[Вес`на]

Сообщение от martm Ездим 2 раза в месяц: аванс 16 числа и зарплата 1 числа. 1 июля выходной, зарплата должна быть выплачена накануне, 29.06. В этот-же день и отпускные.

martm, на вашем месте я бы начисление убрала в июль