Расчет УСН с учетом переплаты

[SenioritaBonita]

Lisa-Mari, Моя программа делает проводку по начислению авансов УСН сама: Д 99.01.1 К 68.12 при формировании КУДИР. Если вы не начисляли авансовые платежи (и программа этого не делала в 17 году тоже), а просто платили налог - то у вас сальдо по счету 68.12 (налог УСН) должно зависнуть дебетовое сальдо 66 тыс. Проверьте, вдруг прога сама проводки делала и на фин.результат относила.

Выходит, что на положительную разницу между исчисленным минимальным налогом и налогом исчисленным в общем порядке мы уменьшаем не сам налог, а только налогооблагаемую базу. Верно поняла?

Верно, уменьшаем именно базу.

[Lisa-Mari]

Сообщение от SenioritaBonita

Lisa-Mari, Моя программа делает проводку по начислению авансов УСН сама: Д 99.01.1 К 68.12 при формировании КУДИР. Если вы не начисляли авансовые платежи (и программа этого не делала в 17 году тоже), а просто платили налог - то у вас сальдо по счету 68.12 (налог УСН) должно зависнуть дебетовое сальдо 66 тыс. Проверьте, вдруг прога сама проводки делала и на фин.результат относила.

Нет, точно она сама не делала))) Единственная проводка по начислению на 68.12 - это то что я сама сделала - минимальный налог.