Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С.


Вернуться   Главбух форум бухгалтеров, бухгалтерский форум Главбух по налогам, учету, 1С. > Налогообложение и бухгалтерский учет > Специальные режимы налогообложения (УСНО, ЕНВД)


Ответ
 
Опции темы Поиск в этой теме Опции просмотра
Старый 13.11.2018, 12:13   #1
ну и ну
 
Аватар для Миленка
 
Регистрация: 24.07.2014
Сообщений: 823
Спасибо: 9
По умолчанию Товар под реализацию при УСН

Взяли товар под реализацию ( ООО УСН 15%) ,продать полностью не смогли.
Просто возврат сделать не получается (сторнировать),просят оформить обратную продажу.
Как я понимаю,что этим самым я свою налогооблагаемую базу увеличиваю.


Как вообще это правильно оформляется? По этой фирме у меня есть оквэд на торговлю,а по другой нет,все как материалы идет. Как там поступать?
Миленка вне форума   Ответить с цитированием
Старый 13.11.2018, 12:44   #2
Alter ego
 
Аватар для Вес`на
 
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
По умолчанию Re: Товар под реализацию при УСН

Цитата:
Сообщение от Миленка Посмотреть сообщение
Как я понимаю,что этим самым я свою налогооблагаемую базу увеличиваю.
каким образом? Вы взяли товар на реализацию, следовательно поставщику он не оплачен. Обратная продажа только в БУ, в НУ обычный возврат, т.к. поставщик вам ничего оплачивать не будет.
__________________
Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с)
Вес`на вне форума   Ответить с цитированием
Сказали спасибо:
Миленка (13.11.2018)
Старый 13.11.2018, 13:24   #3
ну и ну
 
Аватар для Миленка
 
Регистрация: 24.07.2014
Сообщений: 823
Спасибо: 9
По умолчанию Re: Товар под реализацию при УСН

Цитата:
Сообщение от Вес`на Посмотреть сообщение
каким образом? Вы взяли товар на реализацию, следовательно поставщику он не оплачен. Обратная продажа только в БУ, в НУ обычный возврат, т.к. поставщик вам ничего оплачивать не будет.
дошло.получается,если бы мы товар оплатили и потом по какой то причине вернули,то это была бы уже обратная продажа и доход?
Миленка вне форума   Ответить с цитированием
2020
Glavbyh.ru
Старый 13.11.2018, 13:41   #4
Alter ego
 
Аватар для Вес`на
 
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
По умолчанию Re: Товар под реализацию при УСН

Цитата:
Сообщение от Миленка Посмотреть сообщение
Взяли товар под реализацию ( ООО УСН 15%)
Миленка, вы на каком счете его учитывали? О переходе права собственности на товар в договоре что прописано?
__________________
Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с)
Вес`на вне форума   Ответить с цитированием
Старый 13.11.2018, 14:17   #5
ну и ну
 
Аватар для Миленка
 
Регистрация: 24.07.2014
Сообщений: 823
Спасибо: 9
По умолчанию Re: Товар под реализацию при УСН

Цитата:
Сообщение от Вес`на Посмотреть сообщение
Миленка, вы на каком счете его учитывали? О переходе права собственности на товар в договоре что прописано?
В устном разговоре речь была про поставку под реализацию. Шеф сказал,что накладная временная,не проводить.Потом выпишут нормальную по факту продажи.Теперь выяснилось,что бухгалтерия поставщика у себя все провела в момент поставки,а я нет. Договор -поставки.Доп соглашение с разрешением на возврат при не оплате в установленный срок.
Миленка вне форума   Ответить с цитированием
Старый 13.11.2018, 14:32   #6
Alter ego
 
Аватар для Вес`на
 
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
По умолчанию Re: Товар под реализацию при УСН

Цитата:
Сообщение от Миленка Посмотреть сообщение
Договор -поставки.Доп соглашение с разрешением на возврат при не оплате в установленный срок.
понятно, ситуация осложняется. Взаиморасчеты будут оформляться взаимозачетом, 62сч схлопнется с 60сч и вуаля, доход по УСН. Но вы же возвращаете по цене приобретения, а посему ваш доход будет равен расходу и НО базы нет
__________________
Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с)
Вес`на вне форума   Ответить с цитированием
Старый 13.11.2018, 14:53   #7
ну и ну
 
Аватар для Миленка
 
Регистрация: 24.07.2014
Сообщений: 823
Спасибо: 9
По умолчанию Re: Товар под реализацию при УСН

Цитата:
Сообщение от Вес`на Посмотреть сообщение
понятно, ситуация осложняется. Взаиморасчеты будут оформляться взаимозачетом, 62сч схлопнется с 60сч и вуаля, доход по УСН. Но вы же возвращаете по цене приобретения, а посему ваш доход будет равен расходу и НО базы нет
Условия для принятия в расход здесь такие?
товар получен - отгрузка поставщика
товар реализован - обратная продажа
товар оплачен - взаимозачет

У меня налоговая как то требовала расшифровки по взаимозачетам.Теперь сто раз бдю))))
Если с фирмой работать теперь на постоянной основе,как договор изменить,чтобы избежать этих взаимозачетов?
Миленка вне форума   Ответить с цитированием
Старый 13.11.2018, 15:14   #8
бессмертный пони
 
Аватар для АннаН
 
Регистрация: 12.05.2010
Адрес: г.Москва
Возраст: 38
Сообщений: 2,589
Спасибо: 234
Отправить сообщение для АннаН с помощью Skype™
По умолчанию Re: Товар под реализацию при УСН

Миленка, делайте договор комиссии, и поставщику удобнее, особенно если он с НДС, не надо туда сюда этот ндс гонять
у вас по сути так и есть, вы взяли, не оплатили, продали часть - оплатили, что не продали вернули
АннаН вне форума   Ответить с цитированием
2020
Glavbyh.ru
Сказали спасибо:
Миленка (13.11.2018)
Старый 13.11.2018, 16:23   #9
Alter ego
 
Аватар для Вес`на
 
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
По умолчанию Re: Товар под реализацию при УСН

Цитата:
Сообщение от Миленка Посмотреть сообщение
Условия для принятия в расход здесь такие?
и доход и расход по дате взаимозачета
__________________
Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с)
Вес`на вне форума   Ответить с цитированием
Ответ



« Предыдущая тема | Следующая тема »

Ваши права в разделе
Вы не можете создавать новые темы
Вы не можете отвечать в темах
Вы не можете прикреплять вложения
Вы не можете редактировать свои сообщения

BB коды Вкл.
Смайлы Вкл.
[IMG] код Вкл.
HTML код Выкл.

Быстрый переход


Полезности: Что лучше: ООО или ИП? калькулятор НДС Книги по бухгалтерскому учету Иностранец в России: на что стоит обратить внимание при трудоустройстве
Какие понятия и определения используются в спорах о взыскании неосновательного обогащения в коттеджных поселках

Текущее время: 23:05. Часовой пояс GMT +3.


Реклама на форуме Главбух.ру

Правила форума


Goon Каталог сайтов
Powered by vBulletin® Version 3.8.4
Copyright ©2000 - 2024, Jelsoft Enterprises Ltd. Перевод: zCarot