Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
13.11.2018, 12:13 | #1 |
ну и ну
Регистрация: 24.07.2014
Сообщений: 823
Спасибо: 9
|
Товар под реализацию при УСН
Взяли товар под реализацию ( ООО УСН 15%) ,продать полностью не смогли.
Просто возврат сделать не получается (сторнировать),просят оформить обратную продажу. Как я понимаю,что этим самым я свою налогооблагаемую базу увеличиваю. Как вообще это правильно оформляется? По этой фирме у меня есть оквэд на торговлю,а по другой нет,все как материалы идет. Как там поступать? |
13.11.2018, 12:44 | #2 |
Alter ego
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
|
Re: Товар под реализацию при УСН
каким образом? Вы взяли товар на реализацию, следовательно поставщику он не оплачен. Обратная продажа только в БУ, в НУ обычный возврат, т.к. поставщик вам ничего оплачивать не будет.
__________________
Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с) |
Сказали спасибо: | Миленка (13.11.2018) |
13.11.2018, 13:24 | #3 |
ну и ну
Регистрация: 24.07.2014
Сообщений: 823
Спасибо: 9
|
Re: Товар под реализацию при УСН
дошло.получается,если бы мы товар оплатили и потом по какой то причине вернули,то это была бы уже обратная продажа и доход?
|
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
13.11.2018, 13:41 | #4 |
Alter ego
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
|
Re: Товар под реализацию при УСН
Миленка, вы на каком счете его учитывали? О переходе права собственности на товар в договоре что прописано?
__________________
Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с) |
13.11.2018, 14:17 | #5 |
ну и ну
Регистрация: 24.07.2014
Сообщений: 823
Спасибо: 9
|
Re: Товар под реализацию при УСН
В устном разговоре речь была про поставку под реализацию. Шеф сказал,что накладная временная,не проводить.Потом выпишут нормальную по факту продажи.Теперь выяснилось,что бухгалтерия поставщика у себя все провела в момент поставки,а я нет. Договор -поставки.Доп соглашение с разрешением на возврат при не оплате в установленный срок.
|
13.11.2018, 14:32 | #6 |
Alter ego
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
|
Re: Товар под реализацию при УСН
понятно, ситуация осложняется. Взаиморасчеты будут оформляться взаимозачетом, 62сч схлопнется с 60сч и вуаля, доход по УСН. Но вы же возвращаете по цене приобретения, а посему ваш доход будет равен расходу и НО базы нет
__________________
Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с) |
13.11.2018, 14:53 | #7 | |
ну и ну
Регистрация: 24.07.2014
Сообщений: 823
Спасибо: 9
|
Re: Товар под реализацию при УСН
Цитата:
товар получен - отгрузка поставщика товар реализован - обратная продажа товар оплачен - взаимозачет У меня налоговая как то требовала расшифровки по взаимозачетам.Теперь сто раз бдю)))) Если с фирмой работать теперь на постоянной основе,как договор изменить,чтобы избежать этих взаимозачетов? |
|
13.11.2018, 15:14 | #8 |
бессмертный пони
|
Re: Товар под реализацию при УСН
Миленка, делайте договор комиссии, и поставщику удобнее, особенно если он с НДС, не надо туда сюда этот ндс гонять
у вас по сути так и есть, вы взяли, не оплатили, продали часть - оплатили, что не продали вернули |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
Сказали спасибо: | Миленка (13.11.2018) |
13.11.2018, 16:23 | #9 |
Alter ego
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
|
Re: Товар под реализацию при УСН
и доход и расход по дате взаимозачета
__________________
Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с) |
|
|