Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С.


Вернуться   Главбух форум бухгалтеров, бухгалтерский форум Главбух по налогам, учету, 1С. > Налогообложение и бухгалтерский учет > Специальные режимы налогообложения (УСНО, ЕНВД)


Ответ
 
Опции темы Поиск в этой теме Опции просмотра
Старый 12.02.2019, 14:19   #1
статус: старший бухгалтер
 
Аватар для Скай
 
Регистрация: 17.07.2014
Сообщений: 185
Спасибо: 10
По умолчанию момент признания дохода у ИП

Добрый день. Ситуация: ИП на УСН «доходы». При перевозке транспортной компанией повреждена часть купленного нами товара. Претензию написали, транспортная приняла решение стоимость ущерба не возвращать деньгами, а зачесть в счет следующих доставок.
На дату выставления претензии я делаю реализацию транспортной компании, и эта сумма должна попасть в доходы. А на какую дату? Когда получаю товар, начисляю сумму за доставку и эту сумму засчитываю в счет долга по претензии?
Скай вне форума   Ответить с цитированием
Старый 12.02.2019, 14:40   #2
Бух, просто бух
 
Аватар для ptihka
 
Регистрация: 05.09.2011
Адрес: Тюмень
Сообщений: 29,219
Спасибо: 1,950
По умолчанию Re: момент признания дохода у ИП

Скай, на дату получения товара.
ptihka вне форума   Ответить с цитированием
Старый 12.02.2019, 14:55   #3
статус: старший бухгалтер
 
Аватар для Скай
 
Регистрация: 17.07.2014
Сообщений: 185
Спасибо: 10
По умолчанию Re: момент признания дохода у ИП

Цитата:
Сообщение от ptihka Посмотреть сообщение
Скай, на дату получения товара.
Простите, уточню
Транспортная должна нам 5 тыс.руб. за поврежденный груз. Сегодня нам привезли товар, стоимость доставки 100 руб. Сегодня я делаю взаимозачет с транспортной, и 100 руб. включаю в доход. Пробиваю по кассе эту сумму и на основании этого вношу в КУДИР? Верно?
Скай вне форума   Ответить с цитированием
2020
Glavbyh.ru
Старый 12.02.2019, 15:24   #4
Бух, просто бух
 
Аватар для ptihka
 
Регистрация: 05.09.2011
Адрес: Тюмень
Сообщений: 29,219
Спасибо: 1,950
По умолчанию Re: момент признания дохода у ИП

Цитата:
Сообщение от Скай Посмотреть сообщение
...Сегодня я делаю взаимозачет с транспортной, и 100 руб. включаю в доход. Пробиваю по кассе эту сумму и на основании этого вношу в КУДИР? Верно?
Верно
ptihka вне форума   Ответить с цитированием
Сказали спасибо:
Скай (12.02.2019)
Старый 12.02.2019, 16:10   #5
Alter ego
 
Аватар для Вес`на
 
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
По умолчанию Re: момент признания дохода у ИП

Цитата:
Сообщение от Скай Посмотреть сообщение
На дату выставления претензии я делаю реализацию транспортной компании
это что у вас за реализация такая?
__________________
Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с)
Вес`на вне форума   Ответить с цитированием
Старый 12.02.2019, 16:13   #6
Alter ego
 
Аватар для Вес`на
 
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
По умолчанию Re: момент признания дохода у ИП

Цитата:
Сообщение от Скай Посмотреть сообщение
Сегодня я делаю взаимозачет с транспортной, и 100 руб. включаю в доход. Пробиваю по кассе эту сумму
что пробиваете по кассе? Взаимозачет?
__________________
Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с)
Вес`на вне форума   Ответить с цитированием
Старый 12.02.2019, 17:05   #7
статус: старший бухгалтер
 
Аватар для Скай
 
Регистрация: 17.07.2014
Сообщений: 185
Спасибо: 10
По умолчанию Re: момент признания дохода у ИП

Цитата:
Сообщение от Вес`на Посмотреть сообщение
это что у вас за реализация такая?
Поврежденный товар транспортная забрала и практически заплатила нам за него, чем не реализация? Чувствую же, доход тут есть. Может не правильно отразить я его решила?
Скай вне форума   Ответить с цитированием
Старый 12.02.2019, 17:16   #8
Alter ego
 
Аватар для Вес`на
 
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
По умолчанию Re: момент признания дохода у ИП

Цитата:
Сообщение от Скай Посмотреть сообщение
Поврежденный товар транспортная забрала и практически заплатила нам за него, чем не реализация?
и ТОРГ-12 вам подписала?
__________________
Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с)
Вес`на вне форума   Ответить с цитированием
2020
Glavbyh.ru
Старый 12.02.2019, 17:17   #9
Alter ego
 
Аватар для Вес`на
 
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
По умолчанию Re: момент признания дохода у ИП

Цитата:
Сообщение от Скай Посмотреть сообщение
Чувствую же, доход тут есть
доход тут есть, но реализации нет. Есть расчеты по признанной претензии, оплаченной проведенным взаимозачетом
__________________
Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с)
Вес`на вне форума   Ответить с цитированием
Сказали спасибо:
Скай (12.02.2019)
Старый 12.02.2019, 17:22   #10
статус: старший бухгалтер
 
Аватар для Скай
 
Регистрация: 17.07.2014
Сообщений: 185
Спасибо: 10
По умолчанию Re: момент признания дохода у ИП

Цитата:
Сообщение от Вес`на Посмотреть сообщение
и ТОРГ-12 вам подписала?
Нет конечно. У меня есть только претензия написанная нами, и копия решения по этой претензии. Вот теперь думаю, как это все провести
Скай вне форума   Ответить с цитированием
Старый 12.02.2019, 17:27   #11
статус: старший бухгалтер
 
Аватар для Скай
 
Регистрация: 17.07.2014
Сообщений: 185
Спасибо: 10
По умолчанию Re: момент признания дохода у ИП

Цитата:
Сообщение от Вес`на Посмотреть сообщение
доход тут есть, но реализации нет. Есть расчеты по признанной претензии, оплаченной проведенным взаимозачетом
Спасибо за ответ. А как мне теперь все это провести? Начисляю претензию (каким документом в 1С?), по кассе пробиваю в день взаимозачета (кстати, не будет проблем у ИП с этим? неденежные операции?)
Скай вне форума   Ответить с цитированием
Старый 12.02.2019, 17:28   #12
Бух, просто бух
 
Аватар для ptihka
 
Регистрация: 05.09.2011
Адрес: Тюмень
Сообщений: 29,219
Спасибо: 1,950
По умолчанию Re: момент признания дохода у ИП

В данном случае внереализац.доходы скорее всего.
ptihka вне форума   Ответить с цитированием
Сказали спасибо:
Скай (12.02.2019)
Старый 12.02.2019, 17:32   #13
Alter ego
 
Аватар для Вес`на
 
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
По умолчанию Re: момент признания дохода у ИП

Цитата:
Сообщение от Скай Посмотреть сообщение
Начисляю претензию (каким документом в 1С?)
ручной операцией Д76.2 К60 Претензия признана поставщиком. Проведение взаимозачета сформирует проводку Д60 К 76.2. ККМ при взаимозачетах не применяется
__________________
Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с)
Вес`на вне форума   Ответить с цитированием
Старый 12.02.2019, 17:38   #14
Бух, просто бух
 
Аватар для ptihka
 
Регистрация: 05.09.2011
Адрес: Тюмень
Сообщений: 29,219
Спасибо: 1,950
По умолчанию Re: момент признания дохода у ИП

Цитата:
Сообщение от Вес`на Посмотреть сообщение
...ККМ при взаимозачетах не применяется
Тут я не изучала вопрос... пардон...
ptihka вне форума   Ответить с цитированием
Старый 12.02.2019, 17:47   #15
статус: старший бухгалтер
 
Аватар для Скай
 
Регистрация: 17.07.2014
Сообщений: 185
Спасибо: 10
По умолчанию Re: момент признания дохода у ИП

Цитата:
Сообщение от Вес`на Посмотреть сообщение
ручной операцией Д76.2 К60 Претензия признана поставщиком. Проведение взаимозачета сформирует проводку Д60 К 76.2. ККМ при взаимозачетах не применяется
Меня кассовый метод просто смущает, поэтому и решила, чтоб доходы отразить, нужно по кассе пробить (куда они потом из кассы денутся-не подумала) . Т.е. доход отражаю по начислению на дату решения по претензии, и в КУДИР заношу на этом же основании.
Скай вне форума   Ответить с цитированием
Старый 12.02.2019, 17:59   #16
Alter ego
 
Аватар для Вес`на
 
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
По умолчанию Re: момент признания дохода у ИП

Цитата:
Сообщение от Скай Посмотреть сообщение
Меня кассовый метод просто смущает
в УСН доход образуется по дате проведения взаимозачета, а не по дате
Цитата:
Сообщение от Скай Посмотреть сообщение
решения по претензии
в КУДиР запись должна встать автоматом, при проведении вз/зачета
__________________
Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с)
Вес`на вне форума   Ответить с цитированием
Старый 12.02.2019, 19:06   #17
Бух, просто бух
 
Аватар для ptihka
 
Регистрация: 05.09.2011
Адрес: Тюмень
Сообщений: 29,219
Спасибо: 1,950
По умолчанию Re: момент признания дохода у ИП

Цитата:
Сообщение от Вес`на Посмотреть сообщение
...в КУДиР запись должна встать автоматом, при проведении вз/зачета
Поддерживаю!
ptihka вне форума   Ответить с цитированием
Ответ



« Предыдущая тема | Следующая тема »

Ваши права в разделе
Вы не можете создавать новые темы
Вы не можете отвечать в темах
Вы не можете прикреплять вложения
Вы не можете редактировать свои сообщения

BB коды Вкл.
Смайлы Вкл.
[IMG] код Вкл.
HTML код Выкл.

Быстрый переход


Полезности: Что лучше: ООО или ИП? калькулятор НДС Книги по бухгалтерскому учету Иностранец в России: на что стоит обратить внимание при трудоустройстве
Какие понятия и определения используются в спорах о взыскании неосновательного обогащения в коттеджных поселках

Текущее время: 23:12. Часовой пояс GMT +3.


Реклама на форуме Главбух.ру

Правила форума


Goon Каталог сайтов
Powered by vBulletin® Version 3.8.4
Copyright ©2000 - 2024, Jelsoft Enterprises Ltd. Перевод: zCarot