Заполнение строки "сумма налога не удержанная" в 2-НДФЛ,если зарплата не выплачена

[Lem@n]

Сообщение от Баскова

Зарплата не выплачена еще.

Тогда вам надо действовать по этому сценарию

Сообщение от Lem@n

Зарплату выплатили после того, как сдали справки. Если зарплату выплатили после того, как организация представила в инспекцию справки 2-НДФЛ за отчетный год, придется составить и сдать уточненные справки.

Например, на дату подачи 2-НФДЛ компания все еще не выплатила зарплату за ноябрь отчетного года. Поэтому в разделе 5 справки бухгалтер показал сумму дохода и исчисленного с него налога. А вот в строки «Сумма налога удержанная» и «Сумма налога перечисленная» этот налог не включил. В июне зарплата была выплачена. Бухгалтер подал в налоговую инспекцию уточненные справки, добавив сумму удержанного и перечисленного налога в соответствующие строки.

То есть, на дату подачи 2-НДФЛ, зарплата не выплачена, следовательно, в строки «Сумма налога удержанная» и «Сумма налога перечисленная» налог не включать. Если включили, подать корректировки, как и требует ФНС. А когда выплатите зарплату, еще раз подадите

уточненные справки, добавив сумму удержанного и перечисленного налога в соответствующие строки.

[Баскова]

Сообщение от Lem@n

Тогда вам надо действовать по этому сценарию


То есть, на дату подачи 2-НДФЛ, зарплата не выплачена, следовательно, в строки «Сумма налога удержанная» и «Сумма налога перечисленная» налог не включать. Если включили, подать корректировки, как и требует ФНС. А когда выплатите зарплату, еще раз подадите

Я этот налог туда и не включала.
Было заполнено вот так и я считаю,что это правильно.
Исчислено налога 41744
удержано 32474
перечислено 32474
не удержано 9270
Но они требуют убрать из строки "не удержано" -9270!

[Lem@n]

Сообщение от Баскова

Я этот налог туда и не включала.
Было заполнено вот так и я считаю,что это правильно.
Исчислено налога 41744
удержано 32474
перечислено 32474
не удержано 9270
Но они требуют убрать из строки "не удержано" -9270!

Ну так и консультируют. Еще раз

Например, на дату подачи 2-НФДЛ компания все еще не выплатила зарплату за ноябрь отчетного года. Поэтому в разделе 5 справки бухгалтер показал сумму дохода и исчисленного с него налога. А вот в строки «Сумма налога удержанная» и «Сумма налога перечисленная» этот налог не включил. В июне зарплата была выплачена. Бухгалтер подал в налоговую инспекцию уточненные справки, добавив сумму удержанного и перечисленного налога в соответствующие строки.

Поэтому они и требуют убрать!