Заполнение декларации на прибыль

[gularik]

Добрый день.Заполняю декл. на прибыль за 9 мес. Сомневаюсь в правильности. Может кто посмотрит проф.глазом, где ошибки, если есть.
Платим ежемес. платежи, с указ. с разбивкой по бюджетам
Лист 2
стр. 180 -358847=
стр.210-534057= (стр.180 за 6 мес..+290 за 6 мес.)
стр.280 к меньшению-175210= (стр.180 9 мес.-стр. 210 9мес)
стр.290-65714=( стр.180 9 мес.- стр.180 : мес.)
стр.320-65714=
Заполняю раз.1.1
стр.к уменьшению-175210=
Разд.1.2 надо заполнять ????Надо ли платить? Запуталась

[glad]

gularik, скиньте фото заполненной декларации

[gularik]

Лист2 расчет

[glad]

Сообщение от gularik

стр.210-534057= (стр.180 за 6 мес..+290 за 6 мес.)

это верно! т.е. сумма начисленных авансовых платежей за 9 месяцев = налог за полугодие + начисленные авансовые платежи в 3 квартале 2019г.

[glad]

Сообщение от gularik

стр.280 к меньшению-175210= (стр.180 9 мес.-стр. 210 9мес)

да, рассчитывается математически = 175 210 (в декларации у вас другая сумма указана)

[glad]

Сообщение от gularik

стр.290-65714=( стр.180 9 мес.- стр.180 : мес.)

строка 290 = налог с прибыли за 3 квартал, т.е. строка 180 за 9 месяцев минус строка 180 за полугодие.

[glad]

Сообщение от gularik

стр.320-65714=

в том-же размере как и на 4 квартал

[glad]

Сообщение от gularik

Заполняю раз.1.1
стр.к уменьшению-175210=
Разд.1.2 надо заполнять ????Надо ли платить? Запуталась

Раздел 1.1. к уменьшению -всё верно;
Раздел 1.2. заполняете авансовые платежи, которые у вас получились по листу 02.

То что налог к уменьшению -этож не говорит о том, что у вас убыток в 3 квартале. Это говорит о том, что авансовые платежи, начисленные в 3 квартале -превысили платежи с фактичекской прибыли 3 квартала и вам нужно их отстарнировать (в декларации они встали к уменьшению).

Если вы оплачивали авансовые платежи в 3 квартале -то платить ничего не нужно -вы и так переплатили.
Я всегда смотрю на остаток по счету 68.04, т.е. пример:
Начислен налог 28.03.19: Дт 99 К 68.04;
Начислены авансовые 28.04.19, 28.05.19, 28.06.19: Дт 99 К 68.04
Оплачен налог и авансовые по датам: Дт 68.04 Кт 51
По декларации налог к уменьшению 28.06.19: Дт 99 Кт 68.04 (СТОРНО),
тем самым в онлайн вижу сумму налога на прибыль, которую необходимо оплатить, и также в последующих периодах.

[gularik]

Спасибо, все понятно. В ИФНС не надо писать письмо о зачете переплаты?

[glad]

Сообщение от gularik

Спасибо, все понятно. В ИФНС не надо писать письмо о зачете переплаты?

письмо о зачёте писать не нужно, зачитывается автоматически

[Nadiarussia]

добрый день!
вопрос: если по итогам квартала получился убыток, а за 9 мес его нет.
будут ли налоговики трепать по этому поводу?
вызывать на убыточную комиссию или не дай боже выездная проверка.
кто-нибудь сталкивался?

с уважением,

[Вес`на]

Декларация по налогу на прибыль заполняется не за квартал, а за 9 месяцев, поэтому налоговая анализирует этот период, а не отдельный 3 квартал.

[Nadiarussia]

т.е. бояться не стоит?

с уважением,

[Таинственная Незнакомка]

По убыточным декларациям только требования шлют пояснить причины... на комиссию вызывают, если стабильный убыток тянется длительное время ..
В вашем случае бояться нечего.

[glad]

Сообщение от Таинственная Незнакомка

По убыточным декларациям только требования шлют пояснить причины... на комиссию вызывают, если стабильный убыток тянется длительное время ..
В вашем случае бояться нечего.

Зависит от налоговой. У нас сразу вызывают -при первой убыточной.

Nadiarussia, вам бояться не стоит, у вас прибыль по декларации.