Форум: декларация на прибыль Форум Главбух

яна · 15.03.2007, 15:44

подскажите декларация на прибыль заполняется нарастающим способом т.е. доход 1 кв + 2 кв и т.д., а если в 3 кв. и 4 кв не было дохода, а расходы были, то начиная с 3 кв. доходы постоянная величина, а расходы меняются нарастающим итогом правильно ли я поняла?

Nadia · 15.03.2007, 17:45

Да, правильно

яна · 16.03.2007, 08:15

а как же тогда сам налог во 2 кв мы оплатили налог, а если мы оставим теже данные что мы должны и в 3 кв платить налог?

Стаська · 16.03.2007, 08:45

Упрощенный вариант без авансовых платежей:
1 квартал
Доходы – 100000
Расходы – 50000
2 квартал
Доходы – 100000
Расходы – 50000
3 квартал
Расходы – 50000
4 квартал
Расходы – 50000

1 квартал: 100000-50000*24%=12000
2 квартал: (100000+100000)-(50000+50000)=100000*24%=24000-12000 (стр. 210 лист 02)=12000
3 квартал: (100000+100000)-(50000+50000+50000)=50000*24%=12000-24000 (стр. 210 лист 02)=-12000 к возмещению
4 квартал: (100000+100000)-(50000+50000+50000+50000)= 0*24%=0-12000 (стр. 210 лист 02)=-12000 к возмещению
Доходы – 200000, Расходы – 200000, Налог на прибыль – 0 (12000+12000-12000-12000)

Lennok · 16.03.2007, 08:54

Переплату по налогу на прибыль . Можно написать в налоговую письмо о зачете переплаты в уплату других налогов(они скажут каких), или письмо о возврате излише уплаченных сумм, но тогда будет камеральная проверка по налогу на прибыль за год. Можно просто оставить, тогда эта сумма покроет налог на прибыль следующего отчетного периода.

яна · 16.03.2007, 09:03

спасибо, но это если был расход, а если все ооо в 3 кв никаких расходов и доходов не было, то что в стр 010, 030,040,060 лист 002 переписывать как во 2 кв. или я что-то не понимаю надо ли заполнять след листы

Lennok · 16.03.2007, 09:06

А почему 3 кв, налог на прибыль уже сдан.
Оборотка за год, там данные такие же как за полугодие? Тогда заполняете так-же, а вообще отвлекитесь что у вас не было доходов и расходов, смотрите остатки по счетами деятельность за год.

яна · 16.03.2007, 09:11

а потому что я по дурости своей вообще за 3 кв сдала нулевой по прибыли вот сейчас и разгребаю, а за год мы только доплатили налоги, пени, штрафы вот поэтому и паника что делать самое главное правлино

Nadia · 16.03.2007, 10:04

Тогда сделайте расчет правильным и подайте уточненный расчет по тем периодам, где вы увидели изменения.

яна · 16.03.2007, 11:48

а за уточненные надо будет платить штраф?

Nadia · 16.03.2007, 13:24

Штрафа не будет, если при подаче уточненной декларации будет оплачена недоимка по налогу + пени.

15.03.2007, 15:44	#1
яна статус: бухгалтер Регистрация: 10.07.2006 Сообщений: 59 Спасибо: 0	декларация на прибыль подскажите декларация на прибыль заполняется нарастающим способом т.е. доход 1 кв + 2 кв и т.д., а если в 3 кв. и 4 кв не было дохода, а расходы были, то начиная с 3 кв. доходы постоянная величина, а расходы меняются нарастающим итогом правильно ли я поняла?

15.03.2007, 17:45	#2
Nadia Модератор форума Регистрация: 27.11.2006 Адрес: Омск Возраст: 48 Сообщений: 5,087 Спасибо: 4	Re: декларация на прибыль Да, правильно __________________ Если меня нет не форуме, значит я усердно работаю

16.03.2007, 08:15	#3
яна статус: бухгалтер Регистрация: 10.07.2006 Сообщений: 59 Спасибо: 0	Re: декларация на прибыль а как же тогда сам налог во 2 кв мы оплатили налог, а если мы оставим теже данные что мы должны и в 3 кв платить налог?

16.03.2007, 08:45	#4
Стаська статус: старший бухгалтер Регистрация: 28.09.2006 Адрес: Орел Возраст: 47 Сообщений: 117 Спасибо: 0	Re: декларация на прибыль Упрощенный вариант без авансовых платежей: 1 квартал Доходы – 100000 Расходы – 50000 2 квартал Доходы – 100000 Расходы – 50000 3 квартал Расходы – 50000 4 квартал Расходы – 50000 1 квартал: 100000-5000024%=12000 2 квартал: (100000+100000)-(50000+50000)=10000024%=24000-12000 (стр. 210 лист 02)=12000 3 квартал: (100000+100000)-(50000+50000+50000)=5000024%=12000-24000 (стр. 210 лист 02)=-12000 к возмещению 4 квартал: (100000+100000)-(50000+50000+50000+50000)= 024%=0-12000 (стр. 210 лист 02)=-12000 к возмещению Доходы – 200000, Расходы – 200000, Налог на прибыль – 0 (12000+12000-12000-12000) __________________ Господи, сколько уже не сделано! А сколько еще предстоит не сделать (А.С. Пушкин)

16.03.2007, 08:54	#5
Lennok статус: старший бухгалтер Регистрация: 05.02.2007 Адрес: г.Н.Новгород Возраст: 47 Сообщений: 132 Спасибо: 0	Re: декларация на прибыль Переплату по налогу на прибыль . Можно написать в налоговую письмо о зачете переплаты в уплату других налогов(они скажут каких), или письмо о возврате излише уплаченных сумм, но тогда будет камеральная проверка по налогу на прибыль за год. Можно просто оставить, тогда эта сумма покроет налог на прибыль следующего отчетного периода. Последний раз редактировалось Lennok; 16.03.2007 в 08:56.

16.03.2007, 09:03	#6
яна статус: бухгалтер Регистрация: 10.07.2006 Сообщений: 59 Спасибо: 0	Re: декларация на прибыль спасибо, но это если был расход, а если все ооо в 3 кв никаких расходов и доходов не было, то что в стр 010, 030,040,060 лист 002 переписывать как во 2 кв. или я что-то не понимаю надо ли заполнять след листы

16.03.2007, 09:06	#7
Lennok статус: старший бухгалтер Регистрация: 05.02.2007 Адрес: г.Н.Новгород Возраст: 47 Сообщений: 132 Спасибо: 0	Re: декларация на прибыль А почему 3 кв, налог на прибыль уже сдан. Оборотка за год, там данные такие же как за полугодие? Тогда заполняете так-же, а вообще отвлекитесь что у вас не было доходов и расходов, смотрите остатки по счетами деятельность за год.

16.03.2007, 09:11	#8
яна статус: бухгалтер Регистрация: 10.07.2006 Сообщений: 59 Спасибо: 0	Re: декларация на прибыль а потому что я по дурости своей вообще за 3 кв сдала нулевой по прибыли вот сейчас и разгребаю, а за год мы только доплатили налоги, пени, штрафы вот поэтому и паника что делать самое главное правлино

16.03.2007, 10:04	#9
Nadia Модератор форума Регистрация: 27.11.2006 Адрес: Омск Возраст: 48 Сообщений: 5,087 Спасибо: 4	Re: декларация на прибыль Тогда сделайте расчет правильным и подайте уточненный расчет по тем периодам, где вы увидели изменения. __________________ Если меня нет не форуме, значит я усердно работаю

16.03.2007, 11:48	#10
яна статус: бухгалтер Регистрация: 10.07.2006 Сообщений: 59 Спасибо: 0	Re: декларация на прибыль а за уточненные надо будет платить штраф?

16.03.2007, 13:24	#11
Nadia Модератор форума Регистрация: 27.11.2006 Адрес: Омск Возраст: 48 Сообщений: 5,087 Спасибо: 4	Re: декларация на прибыль Штрафа не будет, если при подаче уточненной декларации будет оплачена недоимка по налогу + пени. __________________ Если меня нет не форуме, значит я усердно работаю

Похожие темы
Тема	Автор	Раздел	Ответов	Последнее сообщение
Декларация по налогу на прибыль	Тори	Общая система налогообложения (ОСНО)	7	12.03.2007 16:02
ИП на УСН и Декларация на ОПС	+-+-	Специальные режимы налогообложения (УСНО, ЕНВД)	1	05.03.2007 17:27
Расчет и декларация по ЕСН	Катрин	Отчетность в примерах и картинках	0	19.02.2007 21:02
Декларация по налогу на прибыль и порядок ее заполнения	Катрин	Отчетность в примерах и картинках	0	19.02.2007 20:35
Декларация по НДС	Lessy28	Общая система налогообложения (ОСНО)	13	24.11.2006 15:30