Внереализационные расходы в Декларации по налогу на прибыль

[Светлана6042]

Всем добрый вечер.
Вопрос как обычно срочный).
Декларация прибыль за 9мес. Внереализационные расходы - 25727 руб.
Смотрю декларацию за 6мес., там 49134 каким-то образом получилось, сформировала заново, выходит 14473. Не знаю даже где промухала. В общем вопрос: оставлять как есть за 9мес.? И если налоговая пришлет вопрос по декларации 6мес, то уточненку сдавать по ней (за 6мес)? Или подгонять вручную за 9мес., чтоб было не меньше, чем сумма за 6мес.?
Заранее спасибо!!!

[Светлана6042]

[Таинственная Незнакомка]

Я к каждой декларации распечатываю налоговые регистры за тот же период. По ним видно движение. ИФНС у нас сейчас через лупу все отчеты смотрят, как у вас не знаю. Такие запросы приходят, Кащенко отдыхает. Для себя обязательно надо найти что попало в расход за 6 месяцев.

[SenioritaBonita]

Сообщение от Светлана6042

Всем добрый вечер.
Вопрос как обычно срочный).
Декларация прибыль за 9мес. Внереализационные расходы - 25727 руб.
Смотрю декларацию за 6мес., там 49134 каким-то образом получилось, сформировала заново, выходит 14473. Не знаю даже где промухала. В общем вопрос: оставлять как есть за 9мес.? И если налоговая пришлет вопрос по декларации 6мес, то уточненку сдавать по ней (за 6мес)? Или подгонять вручную за 9мес., чтоб было не меньше, чем сумма за 6мес.?
Заранее спасибо!!!

Получается, если расходы завысили в 6ти месячной, то и налог недоплатили, а потом, когда сдали за 9 месяцев наоборот "занизили расходы" и налог правильный был уплачен по итогу. Нужно проверить, нет ли долга по налогу на прибыль, и после того как убедитесь, делать корректировку. Странно, как форматно-логический контроль в базе пропустил такой отчет за 9 месяцев. Я бы сделала корректировку все-таки если было занижение налога, несмотря на все страшилки, что выездная придет и все дела. Ведь сейчас эти отчеты могут спокойно пропустить, но такая штука может всплыть в будущих периодах, например, могут запросить пояснения через год, когда уже не вспомните, что там было. Но в случае корректировки возможно выставят пени за невовремя уплаченный налог по итогу полугодия.