Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
|
![]() |
|
Опции темы | Поиск в этой теме | Опции просмотра |
![]() |
#1 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 13.03.2023
Сообщений: 5
Спасибо: 0
|
![]()
Добрый день!
Прошу помощи в данном вопросе. Я веду ИП (УСН 6 %+ ПСН) - разные виды деятельности. С от 02.07.2021 в п.8 НК РФ Статья 346.18 было добавлено изменения по распределения фиксированным взносов ИП за себя при совмещении УСН и ПСН. Отчетность сдаю за 2022 год. В 2022 году оплаты были за 2021 год доходы с выше 300 т.р, 1 % это по патенту (9000 руб) По УСН за 2021 год деятельность не велась. Так же в конце года (декабрь) была оплата за страховые взносы 43 211 руб. По УСН деятельность стали ввести в 2022 году со второго кв. Подскажите плис я должна распределить затраты а именно 9 т.р +43 т.р =62 т.р между ПСН и УСН? И есть ли какая то формула для определения коф. по распределению затрат? В 1С8.3 мне только считает расходы 43 211 (при формировании декларации по УСН) но сам расчет я найти не могу. Вижу только в справке какая доля коф. падает на УСН и Патен, но мне бы хотелось ручками проверить. Жду ответ, спасибо! |
![]() |
![]() |
![]() |
#2 |
Чертополох
|
![]()
Здравствуйте.
Обычно пропорционально доходу делят
__________________
![]() |
![]() |
![]() |
Сказали спасибо: | Виктория198830 (14.03.2023) |
![]() |
#3 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 13.03.2023
Сообщений: 5
Спасибо: 0
|
![]() |
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#4 | |
Чертополох
|
![]()
а что не понятно то?
Цитата:
Объяснить как составить пропорцию?
__________________
![]() |
|
![]() |
![]() |
![]() |
#5 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 13.03.2023
Сообщений: 5
Спасибо: 0
|
![]()
Не понятно как правильно распределить. Мне бы желательно какую то формулу получить. В 1С 8.3 не показывается это.
И почему 9 т.р которые были уплачены по патенту за 2021 г. в 2022 году (доход свыше 300 т.р) нужно добавлять в распределения расходов? Тут же вроде понятно за что это уплата была. По УСН 2021 году не велась деятельность, соответственно доходов не было. |
![]() |
![]() |
![]() |
#6 | ||
Чертополох
|
![]() Цитата:
Вы их уплатили в 2022г. - вот в этом году они и идут в расходы. Цитата:
ещё раз спрашиваю, вы не знаете и не понимаете, что значит "пропорционально доходам"?
__________________
![]() |
||
![]() |
![]() |
![]() |
#7 | |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 13.03.2023
Сообщений: 5
Спасибо: 0
|
![]() Цитата:
По расходам тоже понятно, добавлю. Спасибо большое! |
|
![]() |
![]() |
![]() |
#8 |
Чертополох
|
![]()
Ну как считает программа - может быть куча нюансов, настроек, и косяки не исключены
Может Вы что-то не усли, а может программа что-то не так учла. Тут только последовательно и внимательно проверять. смотрите какой программа показывает (где-то же она его показывает) доход по видам деятельности.
__________________
![]() |
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
Сказали спасибо: | Виктория198830 (14.03.2023) |
![]() |
#9 | |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 13.03.2023
Сообщений: 5
Спасибо: 0
|
![]() Цитата:
|
|
![]() |
![]() |
![]() |
#10 |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 32,410
Спасибо: 1,915
|
![]()
Виктория198830, Вы сначала свою пропорцию ежемесячную выведите, а потом сравните с программой. Раз программа при закрытии месяца считает, то и вы тогда ежемесячно посчитайте какая сумма у вас должна быть.
Например : Выручка ПСН 1500 руб + выручка УСН 1000 = общая выручка 2500 руб 1500 / 2500*100 = 60% доля ПСН 1000 / 2500* 100 = 40% доля УСН Уплаченные взносы всего 5000 руб 5000 * 60% = 3000 руб доля взносов ПСН 5000 * 40% = 2000 руб доля взносов УСН посчитали, сравнили с тем, что выдает вам при закрытии месяца программа. Не сходится, попробуйте проанализировать, откуда программа цифры берет.
__________________
«Двигайтесь дальше несмотря ни на что». "Чем сильнее зверь, тем он спокойнее..." или так : чем спокойней зверь, тем он сильнее. |
![]() |
![]() |
![]() |
Метки |
важно! |
|
|