Распределение фиксированных взносов ИП за себя при совмещении УСН и ПСН в 1С

[Виктория198830]

Добрый день!
Прошу помощи в данном вопросе.
Я веду ИП (УСН 6 %+ ПСН) - разные виды деятельности.
С от 02.07.2021 в п.8 НК РФ Статья 346.18 было добавлено изменения по распределения фиксированным взносов ИП за себя при совмещении УСН и ПСН.
Отчетность сдаю за 2022 год.
В 2022 году оплаты были за 2021 год доходы с выше 300 т.р, 1 % это по патенту (9000 руб)
По УСН за 2021 год деятельность не велась.
Так же в конце года (декабрь) была оплата за страховые взносы 43 211 руб.
По УСН деятельность стали ввести в 2022 году со второго кв.
Подскажите плис я должна распределить затраты а именно 9 т.р +43 т.р =62 т.р между ПСН и УСН? И есть ли какая то формула для определения коф. по распределению затрат? В 1С8.3 мне только считает расходы 43 211 (при формировании декларации по УСН) но сам расчет я найти не могу. Вижу только в справке какая доля коф. падает на УСН и Патен, но мне бы хотелось ручками проверить. Жду ответ, спасибо!

[Среда]

Здравствуйте.
Обычно пропорционально доходу делят

[Виктория198830]

Сообщение от Среда

Здравствуйте.
Обычно пропорционально доходу делят

Добрый день!
Спасибо за ответ)

Не все конечно понятно в этой новой системе. Попробую еще в налоговую позвонить.

[Среда]

Сообщение от Виктория198830

п.8 НК РФ Статья 346.18

а что не понятно то?

Налогоплательщики, перешедшие по отдельным видам деятельности на уплату налога, уплачиваемого в связи с применением патентной системы налогообложения, в соответствии с главой 26.5 настоящего Кодекса, ведут раздельный учет доходов и расходов по разным специальным налоговым режимам. В случае невозможности разделения расходов при исчислении налоговой базы по налогам, исчисляемым по разным специальным налоговым режимам, эти расходы распределяются пропорционально долям доходов в общем объеме доходов, полученных при применении указанных специальных налоговых режимов.

Вам смысл этой фразы не понятен?
Объяснить как составить пропорцию?

[Виктория198830]

Сообщение от Среда

а что не понятно то?

Не понятно как правильно распределить. Мне бы желательно какую то формулу получить. В 1С 8.3 не показывается это.
И почему 9 т.р которые были уплачены по патенту за 2021 г. в 2022 году (доход свыше 300 т.р) нужно добавлять в распределения расходов? Тут же вроде понятно за что это уплата была. По УСН 2021 году не велась деятельность, соответственно доходов не было.

[Среда]

Сообщение от Виктория198830

И почему 9 т.р которые были уплачены по патенту за 2021 г. в 2022 году

потому, что в расходы мы имеем право принимать только уплаченные суммы.
Вы их уплатили в 2022г. - вот в этом году они и идут в расходы.

Сообщение от Виктория198830

Не понятно как правильно распределить. Мне бы желательно какую то формулу получить.

правильно - пропорционально доходам
ещё раз спрашиваю, вы не знаете и не понимаете, что значит "пропорционально доходам"?

Сообщение от Среда

Объяснить как составить пропорцию?

[Виктория198830]

Сообщение от Среда

потому, что в расходы мы имеем право принимать только уплаченные суммы.
Вы их уплатили в 2022г. - вот в этом году они и идут в расходы.



правильно - пропорционально доходам
ещё раз спрашиваю, вы не знаете и не понимаете, что значит "пропорционально доходам"?

Пропорционально я понимаю. Но при подсчетах у меня не получилась так как прописала программа. Скорее всего я что то не учла когда считала. Попробую еще раз.

По расходам тоже понятно, добавлю.

Спасибо большое!

[Среда]

Ну как считает программа - может быть куча нюансов, настроек, и косяки не исключены
Может Вы что-то не усли, а может программа что-то не так учла. Тут только последовательно и внимательно проверять.

Сообщение от Виктория198830

но сам расчет я найти не могу. Вижу только в справке какая доля коф. падает на УСН и Патен

смотрите какой программа показывает (где-то же она его показывает) доход по видам деятельности.

[Виктория198830]

Сообщение от Среда

Ну как считает программа - может быть куча нюансов, настроек, и косяки не исключены
Может Вы что-то не усли, а может программа что-то не так учла. Тут только последовательно и внимательно проверять.


смотрите какой программа показывает (где-то же она его показывает) доход по видам деятельности.

У меня 1С 8.3) При закрытии месяца выводится расчет расходов по УСН и ПСН. Попробую проанализировать как считает программа.

[MarinaAnna]

Виктория198830, Вы сначала свою пропорцию ежемесячную выведите, а потом сравните с программой. Раз программа при закрытии месяца считает, то и вы тогда ежемесячно посчитайте какая сумма у вас должна быть.
Например :
Выручка ПСН 1500 руб + выручка УСН 1000 = общая выручка 2500 руб
1500 / 2500*100 = 60% доля ПСН
1000 / 2500* 100 = 40% доля УСН
Уплаченные взносы всего 5000 руб
5000 * 60% = 3000 руб доля взносов ПСН
5000 * 40% = 2000 руб доля взносов УСН
посчитали, сравнили с тем, что выдает вам при закрытии месяца программа. Не сходится, попробуйте проанализировать, откуда программа цифры берет.