Нужен совет опытного бухгалтера

[арктон]

Сообщение от ptihka

Отнесите на сч. 25, 20, как и раньше, но возможно будет убыток, т.к. доход-то был только в течение 2-х месяцев.

и как их тогда списать, если не было выпуска продукции?

[Среда]

Сообщение от арктон

Но пока все равно есть амортизация ОС, арендная плата и з/пл 2х рабочих, которые следят за оборудованием.

относите из на сч.26 например

В настройках закрытия косвенных счетов у вас наверное стоит распределение на прямые (т.е. в БУ Д20 К26). Наверно надо исправить, чтоб закрывалось сразу (например директ-костинг)

[арктон]

Сообщение от Инфо-Бухгалтер

При отсутствии реализации данные расходы отражаются на счете 97 «Расходы будущих периодов» с последующим списанием их в установленном организацией порядке на себестоимость продукции (работ, услуг).

Простой возможен из-за того, что прекращена подача электроэнергии, воды, пара или поставщик задержал поставку сырья, то есть по внешним причинам. Расходы, связанные с такими простоями, необходимо отражать на счете 26 субсчет «Потери от простоев», поскольку они представляют собой непроизводительные потери, выделяются в отдельную статью общехозяйственных расходов организации.

1. Предположим отразили расходы 2020г д-т 20 к-т 97, год закончился реализации нет и не будет, можем списать в конце года с 97 на 91? и уменьшить налог на прибыль?
2. У нас простой по причине отсутствия заказов, официально его на предприятии не объявляли. Есть приказ, но з/плату начисляли в размере оклада, фонд занятости не информировали.
3. На каком счете еще можно собрать затраты 20, 25 счетов, в период отсутствия производства, чтобы списать их как косвенные на 91 счет?

[Arhimed.]

Сообщение от арктон

отразили расходы 2020г д-т 20 к-т 97, год закончился реализации нет и не будет, можем списать в конце года с 97 на 91? и уменьшить налог на прибыль?

значит 97-й списали и налог уменьшился... - хорошо
а 20-й бум списывать? и налог увеличивать?

[Среда]

Сообщение от арктон

чтобы списать их как косвенные на 91 счет?

на 25 и 26
что Вас в них не устраивает?

В конкретно вашем случае не вижу как можно использовать сч.97 "Расходы будущих периодов"
Вы ведь и будущего то не предполагаете и расходы текущие

[арктон]

Сообщение от Среда

на 25 и 26
что Вас в них не устраивает?

В конкретно вашем случае не вижу как можно использовать сч.97 "Расходы будущих периодов"
Вы ведь и будущего то не предполагаете и расходы текущие

вы хотите сказать что мы можем собирать текущие затраты только на счетах 25 и 26 и сразу списывать их на 91 счет?

[Среда]

Именно это я и сказала

а почему нет то?

[арктон]

Сообщение от Среда

Именно это я и сказала

а почему нет то?

ну вроде нет корреспонденции счетов к-т 25 - д-т 91 или я ошибаюсь?

[Среда]

Если верить плану счетов - то нет ))
А почему собственно 91?

На 90.08 они закрываются (при директ-костинге напримем)

[арктон]

Сообщение от арктон

и как их тогда списать, если не было выпуска продукции?

списать 20, 25 на 90.8 без выручки в убыток, так можно?

[Среда]

Вы спрашиваете, можно ли фирме иметь убыток?

Счёт 20 я так списывать не рекомендовала. Я вообще не рекомендовала его использовать, если нет производства. По какой причине полагаете что-то на нем отражать в вашей ситуации?

и правда, куда все подевались? Когда я одна долго что-то рассуждаю/советую в теме, то начинают лезть мысли: а вдруг пургу несу...

[арктон]

Сообщение от ptihka

Отнесите на сч. 25, 20, как и раньше, но возможно будет убыток, т.к. доход-то был только в течение 2-х месяцев.

вот еще одно мнение было

вот и я думаю куда все подевались

[Среда]

Если бы в дальнейшем предполагалась работа, выпуск и продажи. то да. Можно там всё собирать, можно убыток не показывать...
Но у вас то иной случай
А так - 20й просто не закроется. (Ну, разве что вручную)

Такое вот моё субъективное мнение.

[Jessica13]

Добрый вечер. Подскажите, пожалуйста, какими документами отразить договор цессии в 1С 8.3
ИП Ромашка (цедент), ИП Василек (цессионарий), ООО Колос (должник)
Цедент уступает Цессионарию Право требования к Должнику в размере 1 000 000 рублей.
Право требования уступается Цедентом Цессионарию безвозмездно.

[glad]

Jessica13, корректировкой долга не пробовали?