Требование по 6-НДФЛ о расхождениях между РСВ на сумму зп за декабрь

[Светлашка]

Добрый день. Кому ни будь уже приходили требования о расхождениях в суммах выплат по физ лицам в РСВ и 6-НДФЛ за 2023 год? Мне пришло и это разница на сумму зп за декабрь выплаченной в январе 2024 года. Может есть у кого текстовка что им писать.

[MarinaAnna]

Видимо никому пока не приходило. Или что-то у вас не так было, или они тупят, потому что :

РСВ и 6-НДФЛ не должны сходится. С 2023 года в 6-НДФЛ отражают фактически выплаченных доход, а в РСВ – начисленный. Поэтому эти данные не должны сходиться. Междокументное контрольное соотношение 3.1, которое стыковало данные РСВ и 6-НДФЛ, не применяется уже с отчета за 2022 год (письмо ФНС от 30.01.2023 № БС-4-11/1010@). Таким образом, за 2023 год налоговики не должны сверять данные о доходе из РСВ и 6-НДФЛ.

Эти строки не должны быть равными. В разделе 2 декларации 6-НДФЛ по порядку заполнения нужно указать сумму начисленного и фактически полученного дохода в 2023 году. Заработная плата за декабрь 2023 года выплачивается в январе 2024 года, поэтому в 6-НДФЛ за 2023 год не включается.

Дата зарплаты для подсчета страховых взносов в РСВ определяется как день начисления, а не день фактической выплаты. Поэтому заработную плату, начисленную за декабрь 2023 года, надо включить в РСВ за 2023 год.

[Светлашка]

Звонила им сказали, ну пишите пояснения у нас теперь нововведения, программа выдает расхождения и формирует эти требования

[Бухгалтерша]

Сообщение от Светлашка

Звонила им сказали, ну пишите пояснения у нас теперь нововведения, программа выдает расхождения и формирует эти требования

Предлагаю в ответ на любое требование ИФНС писать "программа так считает ..."

[MarinaAnna]

Сообщение от Бухгалтерша

Предлагаю в ответ на любое требование ИФНС писать "программа так считает ..."

Сообщение от Светлашка

программа выдает расхождения и формирует эти требования

Написать, что у нас никаких расхождений нет.

[Светлашка]

Да пояснение уже написала и отправила. Просто странные требования

[dim3740]

Подскажите, каким документом отражается факт выплаты в 1С? Вот вы пишите, что ЗП выплачена, скажем, в январе, и поэтому в декабрьский НДФЛ она не попадает. Логично.

Как нужно делать в 1С?

Скажем, я подготовил документ "Выплата зарплаты (пусть, аванс)" через банк на карточку сотрудника, пусть 25 января, затем на его основании, создал платежки от 25 числа. Отправил в банк. Деньги на счету появились 2 февраля и списались.

Мне получается надо задним числом корректировать дату "Выплата ЗП"? По нему должна заполняться 6НДФЛ? ИЛи 1С как то "видит" привязку с дате списания по банку?

[MarinaAnna]

Сообщение от dim3740

привязку с дате списания по банку?

Думаю, что да, видит. Вы же выписку банка проводите. Если вы сформировали платежную ведомость + платежку сформировали и даже отправили ее в банк, но вы же еще не выплатили зарплату то, или аванс, не важно, и только когда деньги спишутся в банке и вы в 1С выгрузите выписку, вот тогда и будет считаться, что доход выплачен.