Товара нет на приходе

[Moon-3000]

Если строго следовать правилам отражения в учете хоз. операций, то в случае поступления товара или материалов без документов, прежде всего, составляют Акт о приемке материалов (форма N М-7) или Акт о приемке товара, поступившего без счета поставщика (форма N ТОРГ-4). Кроме того, возможно, придется составить и Акт об оприходовании тары, не указанной в счете поставщика (форма N ТОРГ-5).
Акт о приемке материалов составляется при участии представителя поставщика. Но, как правило, в случае с неотфактурованными поставками это невозможно. Тогда акт составляют с представителем незаинтересованной организации. Это может быть фирма, с которой у покупателя не заключено договоров.
Названные акты оформляются в двух экземплярах. Один экземпляр остается у покупателя, а второй направляется поставщику.
Теперь предположим, что спустя некоторое время покупатель получил документы от поставщика. Если цены в накладной, поступившей от поставщика, совпадут с оценкой неотфактурованных товаров в бухучете покупателя, никаких корректировок не понадобится.
На практике, конечно, если все попадает в один отчетный период, делают именно так, как указал выше OMEGA-DV. Я еще ни разу не встречала, чтобы у кого-то были связанные с этим проблемы при проверках.

[Lady J]

Т.е. могу сделать приход по своим внутренним документам? Тут еще у нашего рук-ва возник вариант переделать только те документы, что уйдут клиентам. Т.е. у нас даты как есть, нормальные, а у покупателя на руках те же документы, но датой раньше. Тут вопрос встает что делать при встречной проверке. И что легче - поменять как в прежнем варианте (т.е. что приход позже расхода выходит, что я так понимаю в нашей ситуации проследить тяжеловато) или менять дату только на бумаге??