Как исправить проводки по 97 счету за 2006г.

[Yolka2007]

Взяли автомобиль в лизинг. Оплатили первоначальный взнос. Получили счет фактуру на первый платеж (примерно 5% от общей сумы). Остальную сумму оплаты (на которую не было документов) вместо того чтобы повесить на авансовый платеж 62.2 разнесли бухгалтерской справкой на 97 счет на 24 месяца. По прошествии 22 месяцев машину выкупили, лизинговая компания прислала акт на сумму двух оставшихся месяцев + сумму выкупа. Но у меня в проводках 2 оставшихся месяца закроются сами по истечении этих двух месяцев. Получается что я оплатила за машину конечную сумму одну, а документы на другую (на оплату + 2 месяца списания). Как мне исправить проводки, чтобы 97 счет 2 последних месяца не списывался? Бухгалтерской справкой обратной проводкой можно 97;62.2

[MARIN)]

Не понятно почему на 62.2, а не на 60.2 (перепутали?) Аванс могли отнести на 60.2, а лизинговые платежи согласно счетам-фактурам надо было относить на 76.5 а не на 97. Я не очень поняла, вы за все выплатили сразу или все-таки поэтапно по графику?
Если выкуп был досрочный, почему лизинговая компания выставила вам акты еще за два м-ца?

[Yolka2007]

Перепутала, конечно Оплатили 700 тыс. разовым платежом и ежемесячно платили еще проценты 32 тыс. Эти 700 тыс разделили на 24 раза и ежемесячно выставляли нам сч. фактуру на 1/24 от 700. Получается, что 2/24 части сч. фактурами у нас не закрылись. При Оплате нами оставшихся процентов за 2 месяца (это было 75 тыс) нам выдали последний сч. фактуру на 75 + (32*2). (75 тыс, на сколько я понимаю, это остаточная ст-ть авто после списания амортизации) Но у меня 32*2 уже закрыто по 97 счету (точнее закроется через 2 месяца). Я могу сделать проводки только на 75 тыс. Как мне отменить эти два месяца по 97 счету, чтобы они не закрывались автоматически. Или вообще все надо переделывать?

[MARIN)]

Последняя сч-фактура 139 тыс. выкупная стоимость? Должен быть акт приема-передачи на эту сумму. Я думаю надо сторнировать 97 счет, с 97 на 60.2

[Yolka2007]

акт есть, на 139 тыс. Сторнировать 97 за весь период или только 2 последних месяца?

[MARIN)]

Да конечно только за два м-ца, те суммы трогать не надо.

[Yolka2007]

Спасибо большое, я так и сделала.

[MARIN)]