Не могу поставить на расход трансп расходы УСНО 7.7 версия 1.3

[Яло]

Ситуация такая:
Поставщик выставляет нам Торг-12, где кроме перечня товаров, отдельной строкой выделена доставка товара.
Я Торг-12 разделила на 2 документа: ПОСТУПЛЕНИЕ МПЗ (стоимость товара) и УСЛУГИ СТОРОННИХ ОРГАНИЗАЦИЙ (стоимость транспортных)
Если это правильно, подскажите какие проводки делать по УСЛУГАМ, чтобы транспортные попали в налогооблагаемый расход в Книге ДиР.

[Копейка]

Можно сразу включить доставку в стоимость товаров - разбить пропорционально стоимости.

[Яло]

Тогда "доставка" будет списываться только по мере реализации товара, я мне охота, чтобы сразу :smile:

[Галюнька]

Яло, попросите чтобы Вам дали два разных документа...

[Яло]

Это практически не реально. Они нам фактуру с неверным НДС переделывали больше полугода. А тут больше десятка документов.

[Галюнька]

Яло, тогда не знаю, что вам посоветовать....
когда у меня была такая ситуация, я попросила контагента переделать товарную накладную, в которой они включили в стоимость товара...

[Яло]

А как транспортные в принципе списать, если они будут в отдельном документе? На какой счет?

[Галюнька]

если это акт выполненных работ то я на 20 счет сажаю...
если оплачено, то при вводе документа "Услуги сторонних орг-ций", он при проведении этого дока включит в расход...
(можно посмотреть принятие - открыть этот док в низу будет закладка "ДЕЙСТВИЕ" -нажав на него будет еще 4 пункта тебе нужно выбрать - "ОТЧЕТ О ДВИЖЕНИИ ДОКУМЕНТА" БУДЕТ ТАБЛИЧКА
1 20 60.2 300.00 полиграфия
Общехозяйственные расходы
Байкал Сервис
Основной договор
Прочие расходы"
2 НДС 45.76 "Входной НДС: Транспорно-экспедиционные
услуги :
Байкал Сервис
Основной договор
Прочие расходы"
3 Н02.2 300.00 Принятые расходы: Транспорно-
экспедиционные услуги :

Счет Н02.2
Прочие расходы, учитываемые при расчете единого налога
На субсчете Н02.2 "Прочие расходы, учитываемые при расчете единого налога" обобщается информация о расходах (за исключением расходов на приобретение основных средств) которые определяются в соответствии со статьей 346.16 НК РФ и принимаются к налоговому учету согласно статье 346.17 НК РФ.

[Яло]

Спасибо. Обязательно завтра попробую. А то сегодня у нас уже вечер

[Галюнька]

Яло, пожалуйста...
(хоть бы у тебя все получилось....)

[Владимир Томчак]

Сообщение от Яло

Тогда "доставка" будет списываться только по мере реализации товара, я мне охота, чтобы сразу :smile:

Есть 2 варианта учета транспортно-заготовительных расходов (ТЗР):
1. в стоимости поступивших тмц
2. в составе косвенных расходов, кот.будут списываться пропорционально остатку тмц на складе.

Так что сразу такие расходы списать не удасться.

[Копейка]

Владимир Томчак, она на упрощенке.

[Владимир Томчак]

Это я понял. Вы думаете, что на упрощенке ТЗР учитывать по-другому нужно?

[Копейка]

Федеральным законом от 17.05.2007 № 85-ФЗ в главу 26.2 НК РФ вносятся изменения, согласно которым с 1 января 2008 года дополнительные расходы, возникающие при приобретении товаров, налогоплательщик вправе будет учесть как самостоятельный вид затрат, учитываемых при формировании налоговой базы. Соответствующие изменения внесены в подпункт 23 пункта 1 статьи 346.16 НК РФ.

Транспортировку (хранение, фасовку и т.д.) приобретаемого (реализуемого) товара, налогоплательщик имеет права учесть для целей налогообложения в том налоговом периоде, когда произведена их фактическая оплата (при наличии оправдательных документов).

[Владимир Томчак]

Есть такое дело, ТЗР можно признать с 01.01.07 в расходах независимо от реализации тмц.

[Копейка]

Сообщение от Владимир Томчак

с 01.01.07

с 01.01.08

[Яло]

А ведь я их (транспортные) все-таки списала отдельно
По банку платежку разбила на 2 документа под одинаковыми номерами:
одна за товар, вторая за доставку.
И в оприходовании также:
1-ый док - Поступление МПЗ (товар),
2-ой док - Услуги сторонних организаций (доставка).
Как думаете налоговая не удавит при проверке ?

[Владимир Томчак]

Сообщение от Копейка

с 01.01.08

Читайте внимательнее, закон распространяется на отношения, возникшие с 01.01.07.

[Копейка]

Ну да, в этом законе часть новшеств с 01.01.08, а часть - с 01.01.07 вводится. Но для Яло это не суть важно, думаю.