Расходы (УСН, 15%) при отсутствии договоров.

[tanec]

Коллеги, помогите, пожалуйста, в середине декабря закрыли последние договора с заказчиками, передали им соответственно накладные по поставкам оборудования и акты выполненных работ.
После закрытия договора потребовалось немного доработать оборудование, для мы чего купили еще материалы и использовали их.

Т.о. получилось, что действующих договором ни с одним из покупателей у нас нет с 15.12.2008, а расходы есть. Могу ли я учесть эти расходы в налоговом учете?

[angel_]

tanec, учесть вы их можете, только в книгу доходов и расходов они не попадут

[tanec]

angel_, это ж как же это я их налоговом учете могу учесть в обход КДиР?

[kalina]

Сообщение от tanec

После закрытия договора потребовалось немного доработать оборудование, для мы чего купили еще материалы и использовали их.

Если доработка проводилась с согласия заказчика и он её оплатит, необходимо сделать дополнительное соглашение к договору и включить эти расходы согласно допника.

[angel_]

Сообщение от tanec

angel_, это ж как же это я их налоговом учете могу учесть в обход КДиР?

Ни как kalina, сказала, что сделать, для признания расхода

[tanec]

angel_, kalina, спасибо за ответы.
Я так и думала, но надеялась ...

Сообщение от kalina

Если доработка проводилась с согласия заказчика и он её оплатит, необходимо сделать дополнительное соглашение к договору и включить эти расходы согласно допника.

Нет, доп. соглашение подписать нельзя т.к. заказчик Гос. предприятие - у них все по бюджету, который утверждают в начале года.

[angel_]

tanec, может продумать вариант, об использовании этих материалов для нужд предприятия?

[tanec]

Можно списать только часть электромонтажных материалов, но это копейки, там приборчики специфические, в хозяйстве организации боюсь они не пригодятся. :smile:

[Главан]

tanec, а заказчик эти доп. работы оплатил?

[tanec]

Нет, эти работы не оплачивали, эти затраты нам оплатят в 2009 году, когда подпишем новый договор.
Но с нового года мы переходим на УСН 6%, жалко просто, что затраты были, а налог не уменьшить.

[Главан]

Сообщение от tanec

Нет, эти работы не оплачивали, эти затраты нам оплатят в 2009 году, когда подпишем новый договор.
Но с нового года мы переходим на УСН 6%, жалко просто, что затраты были, а налог не уменьшить.

tanec, ну вот, вы сами же на свой вопрос и ответили!