Переход с ОРН на УСН что делать с НДС???

[lexxx78]

Здравствуйте Господа и Сударыни

Голова уже на 4 части лопается.
фирма была на Общем режиме налогооблажения.
с 1. 01. 2009 перешла на упрщенный режим
Но. Был заключен контракт с ЗАКАЗЧИКОМ выставлен счет и счет фактура до 01.012009 во всех документах фигурировал НДС
Деньги же ЗАКАЗЧИК перечислил после 01.012009 когда фирма уже находилась на УСН, в платеже отразила НДС
фирма теперь не является плательщиком НДС
И что же теперь с этим НДС делать?

Вернуть Заказчику? Оплатить в бюджет? или что?
Заранее благодарен

[Главан]

lexxx78, ндс с реализации прошлого года вы должны были оплатить в прошлом году - по начислению, поэтому в этом году с ним ничего делать не надо.

[lexxx78]

Все понятно, но ничего не понятно

Отчетность ведет бухгалтер я-директор, теперь хочу её проверить,
кажется она там что-то ворочает!
например контракт был заключен 10.11.2008 на производство работ.
работы сделаны. Деньги поступили на счет 13.01.2009 на основании счета от 18.11.2008. фирма уже на упрощенке. Меня тут поравили- счета фактуры не было. Просят сейчас дать счет-фактуру. и акт выполненных работ. А деньги пришли с НДС. Что делать? И что должен был сделать?

[Главан]

lexxx78, если акт будет от этого года, то тогда ндс вы выставлять не имеете права, т.к. вы неплательщик этого налога. Вы должны сделать доп. согл. к договору, в котором либо уменьшить цену на НДС, либо считать ее той же, но уже без ндс.
Некоторые, конечно, рискуют и выставляют с/ф, и подписывают акт с ндс - тогда вы должны будете уплатить налог в бюджет и сдать декларацию по ндс. Делать так на постоянной основе не советую - у нас на форуме есть тема о возбуждении уголовного дела за такие "фокусы". Если интересно, воспользуйтесь поиском.

[lexxx78]

Да, но платеж уже получен с НДС внутри. Тогда остается вариант доп. соглашения(сумма -ндс)+ я должен как-то этот ндс вернуть либо заказчику либо государству. или как это выглядит физически? Я где-то прочитал, что в этом случае я должен заплатить налог(6%) в том числе и с суммы вошедшей на счет ндс. можно ли просто вернуть ндс заказчику и не платить налог с ндс. А можно как-то оформить счет-фактуру прошлым годом? может тогда меньше хлопот будет?
Спасибо заранее

[Главан]

Сообщение от lexxx78

можно ли просто вернуть ндс заказчику и не платить налог с ндс.

можно, но доп. соглашение об изменении цены не помешает

Сообщение от lexxx78

А можно как-то оформить счет-фактуру прошлым годом? может тогда меньше хлопот будет?

Можно, если на это пойдет заказчик, тогда и акт будет от прошлого года.

Сообщение от lexxx78

Да, но платеж уже получен с НДС внутри.

Заказчик может написать письмо - извините, я ошибся - прошу считать указанный платеж без ндс, если доп. соглашение будет без ндс.

[kalina]

Сообщение от lexxx78

Да, но платеж уже получен с НДС внутри.

Но ведь работы выполненны 2008годом, и если все документы выдать 2008 годом, проблем не будет ни у вас, ни у Заказчика.