Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
24.02.2009, 07:08 | #1 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 19.02.2009
Адрес: Амурская область
Сообщений: 7
Спасибо: 0
|
Сумма по налогу УСНО
Здравствуйте! Прошу помощи по такому вопросу:
наше предприятие идет к банкротству, денег нет, счет арестован, поэтому единый налог по упрощенке не платили. По отчетам выходят суммы налога за 1 кв. 7939, за полугодие 22780, за 9 мес. 11230, за год 20209(минимальный) и сумма к уменьшению 41949. Вопрос: сколько мы должны налоговой? Нужно сложить все суммы 7939+22780+11230+20209=62158? Или тольго годовой 20209? И что делать с суммой к уменьшению? Помогите, пожалуйста, кто опытный в этом деле, я впервые сталкиваюсь с этим, раньше в бюджете работала! |
24.02.2009, 10:20 | #2 |
Модератор форума
Регистрация: 18.03.2007
Сообщений: 5,665
Спасибо: 5
|
Ответ: Сумма по налогу УСНО
Платите только минимальный налог 20 209руб. Единый налог вы не платили, поэтому о возврате или зачете и разговора нет. На авансовые платежи по единому налогу вам насчитают пени, ну а заплатите вы их или нет - это уже дело третье. Как пройдет банкротство, что сможете, то и закроете.
__________________
|
24.02.2009, 10:34 | #3 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 19.02.2009
Адрес: Амурская область
Сообщений: 7
Спасибо: 0
|
Ответ: Сумма по налогу УСНО
Спасибо, а как это будет по бухучету проходить? Должна я ставить на 68 счет суммы налога за все кварталы и убирать как-то сумму к уменьшению, чтобы получилось на 1.01.09 20209?
|
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
24.02.2009, 10:42 | #4 |
Модератор форума
Регистрация: 18.03.2007
Сообщений: 5,665
Спасибо: 5
|
Ответ: Сумма по налогу УСНО
Если вы не начисляли единый налог, то и начислять уже не надо. Сразу начисляйте минимальный.
__________________
|
24.02.2009, 14:06 | #5 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 19.02.2009
Адрес: Амурская область
Сообщений: 7
Спасибо: 0
|
Ответ: Сумма по налогу УСНО
Большое спасибо! Я так и сделала сразу- поставила 20209, а потом взяла в налоговой справку о расчетах с бюджетом, так там задоженность 40383 откуда-то взялась у них. Вот я и засомневалась. Значит у них что-то не правильно?
|
24.02.2009, 15:48 | #6 |
Модератор форума
Регистрация: 18.03.2007
Сообщений: 5,665
Спасибо: 5
|
Ответ: Сумма по налогу УСНО
Из ваших же деклараций. Налогоплательщик сдает декларацию, налоговая на основании ваших же цифр начисляет налог. А начисляете ли вы его у себя, их это не волнует. За 9-ть месяцев вы должны были заплатить 41 949, по их данным - 40 383руб. Расхождение возможно связано в тем, что в 2007 году вы переплатили 1566руб. Но это я так предполагаю, а акт сверки у вас перед глазами, посмотрите, сравните начисления с вашими декларациями.
__________________
|
25.02.2009, 04:30 | #7 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 19.02.2009
Адрес: Амурская область
Сообщений: 7
Спасибо: 0
|
Ответ: Сумма по налогу УСНО
Разве они не должны были и годовую декларацию посчитать, если я ее в январе сдала?
Главное, что остаток побухучету 20209,правильно будет? Сначала мы сошлись на с Вами на этом, а теперь я снова сбилась... |
25.02.2009, 07:35 | #8 | ||
Модератор форума
Регистрация: 18.03.2007
Сообщений: 5,665
Спасибо: 5
|
Ответ: Сумма по налогу УСНО
Цитата:
Цитата:
Дт 99 Кт 68 - 7 939руб. начислен налог за 1 квартал Дт 99 Кт 68 - 22 780руб. начислен налог за полугодие Дт 99 Кт 68 - 11 230руб. начислен налог за 9-ть месяцев Дт 99 Кт 68 - 41949 руб. сторнированы авансовые начисления Дт 99 Кт 68 - 20 209руб. начислен минимальный налог за 2008 год. Но так как у вас не было начислений в течение года, то нет и сторнировочной проводки. Вы просто начислили минимальный налог, т.е. сделали последнюю проводку. И если ваш оборот за год составил 2 020 900, то начисление минимального налога произведено правильно.
__________________
|
||
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
25.02.2009, 11:37 | #9 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 19.02.2009
Адрес: Амурская область
Сообщений: 7
Спасибо: 0
|
Ответ: Сумма по налогу УСНО
У меня не акт сверки, а справка о расчетах с бюджетом, там только суммы задолженности на налогам, дата справки на 19 февраля 2009г. Что из чего складывается там не видно.
Я поняла, что все-таки наш долг за 2008г. 20209. Спасибо за помощь. |
|
|
Похожие темы | ||||
Тема | Автор | Раздел | Ответов | Последнее сообщение |
УСНО 15%. Вопрос по налогу. | Niky N | Специальные режимы налогообложения (УСНО, ЕНВД) | 11 | 25.01.2009 21:02 |
Какие подводные камни ИП на УСНО 6% если на расчетном счете будет сумма 1 млн. рублей | Ani | Специальные режимы налогообложения (УСНО, ЕНВД) | 17 | 05.12.2008 14:21 |
Сумма амортизации в декларации по налогу на прибыль?? | julia021 | Общая система налогообложения (ОСНО) | 9 | 25.07.2008 16:31 |
Подтверждающие документы к декларации по налогу УСНО | m.ksu | Отчетность в примерах и картинках | 3 | 21.07.2008 23:13 |
сумма на 10 счете | Bitvinka | Общая система налогообложения (ОСНО) | 11 | 25.01.2008 14:21 |