Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С.


Вернуться   Главбух форум бухгалтеров, бухгалтерский форум Главбух по налогам, учету, 1С. > Налогообложение и бухгалтерский учет > Специальные режимы налогообложения (УСНО, ЕНВД)


Ответ
 
Опции темы Поиск в этой теме Опции просмотра
Старый 24.02.2009, 07:08   #1
статус: начинающий бухгалтер
 
Аватар для KristinaD
 
Регистрация: 19.02.2009
Адрес: Амурская область
Сообщений: 7
Спасибо: 0
По умолчанию Сумма по налогу УСНО

Здравствуйте! Прошу помощи по такому вопросу:
наше предприятие идет к банкротству, денег нет, счет арестован, поэтому единый налог по упрощенке не платили. По отчетам выходят суммы налога за 1 кв. 7939, за полугодие 22780, за 9 мес. 11230, за год 20209(минимальный) и сумма к уменьшению 41949.
Вопрос: сколько мы должны налоговой? Нужно сложить все суммы 7939+22780+11230+20209=62158? Или тольго годовой 20209? И что делать с суммой к уменьшению?
Помогите, пожалуйста, кто опытный в этом деле, я впервые сталкиваюсь с этим, раньше в бюджете работала!
KristinaD вне форума   Ответить с цитированием
Старый 24.02.2009, 10:20   #2
Модератор форума
 
Аватар для kalina
 
Регистрация: 18.03.2007
Сообщений: 5,665
Спасибо: 5
По умолчанию Ответ: Сумма по налогу УСНО

Платите только минимальный налог 20 209руб. Единый налог вы не платили, поэтому о возврате или зачете и разговора нет. На авансовые платежи по единому налогу вам насчитают пени, ну а заплатите вы их или нет - это уже дело третье. Как пройдет банкротство, что сможете, то и закроете.
__________________
http://www.krasotkafoto.ru/ это не я
kalina вне форума   Ответить с цитированием
Старый 24.02.2009, 10:34   #3
статус: начинающий бухгалтер
 
Аватар для KristinaD
 
Регистрация: 19.02.2009
Адрес: Амурская область
Сообщений: 7
Спасибо: 0
По умолчанию Ответ: Сумма по налогу УСНО

Спасибо, а как это будет по бухучету проходить? Должна я ставить на 68 счет суммы налога за все кварталы и убирать как-то сумму к уменьшению, чтобы получилось на 1.01.09 20209?
KristinaD вне форума   Ответить с цитированием
2020
Glavbyh.ru
Старый 24.02.2009, 10:42   #4
Модератор форума
 
Аватар для kalina
 
Регистрация: 18.03.2007
Сообщений: 5,665
Спасибо: 5
По умолчанию Ответ: Сумма по налогу УСНО

Цитата:
Сообщение от KristinaD Посмотреть сообщение
Спасибо, а как это будет по бухучету проходить? Должна я ставить на 68 счет суммы налога за все кварталы и убирать как-то сумму к уменьшению, чтобы получилось на 1.01.09 20209?
Если вы не начисляли единый налог, то и начислять уже не надо. Сразу начисляйте минимальный.
__________________
http://www.krasotkafoto.ru/ это не я
kalina вне форума   Ответить с цитированием
Старый 24.02.2009, 14:06   #5
статус: начинающий бухгалтер
 
Аватар для KristinaD
 
Регистрация: 19.02.2009
Адрес: Амурская область
Сообщений: 7
Спасибо: 0
По умолчанию Ответ: Сумма по налогу УСНО

Большое спасибо! Я так и сделала сразу- поставила 20209, а потом взяла в налоговой справку о расчетах с бюджетом, так там задоженность 40383 откуда-то взялась у них. Вот я и засомневалась. Значит у них что-то не правильно?
KristinaD вне форума   Ответить с цитированием
Старый 24.02.2009, 15:48   #6
Модератор форума
 
Аватар для kalina
 
Регистрация: 18.03.2007
Сообщений: 5,665
Спасибо: 5
По умолчанию Ответ: Сумма по налогу УСНО

Цитата:
Сообщение от KristinaD Посмотреть сообщение
так там задоженность 40383 откуда-то взялась у н
Из ваших же деклараций. Налогоплательщик сдает декларацию, налоговая на основании ваших же цифр начисляет налог. А начисляете ли вы его у себя, их это не волнует. За 9-ть месяцев вы должны были заплатить 41 949, по их данным - 40 383руб. Расхождение возможно связано в тем, что в 2007 году вы переплатили 1566руб. Но это я так предполагаю, а акт сверки у вас перед глазами, посмотрите, сравните начисления с вашими декларациями.
__________________
http://www.krasotkafoto.ru/ это не я
kalina вне форума   Ответить с цитированием
Старый 25.02.2009, 04:30   #7
статус: начинающий бухгалтер
 
Аватар для KristinaD
 
Регистрация: 19.02.2009
Адрес: Амурская область
Сообщений: 7
Спасибо: 0
По умолчанию Ответ: Сумма по налогу УСНО

Разве они не должны были и годовую декларацию посчитать, если я ее в январе сдала?
Главное, что остаток побухучету 20209,правильно будет? Сначала мы сошлись на с Вами на этом, а теперь я снова сбилась...
KristinaD вне форума   Ответить с цитированием
Старый 25.02.2009, 07:35   #8
Модератор форума
 
Аватар для kalina
 
Регистрация: 18.03.2007
Сообщений: 5,665
Спасибо: 5
По умолчанию Ответ: Сумма по налогу УСНО

Цитата:
Сообщение от KristinaD Посмотреть сообщение
Разве они не должны были и годовую декларацию посчитать, если я ее в январе сдала?
Прежде всего посмотрите, за какой период у вас акт сверки. И какие начисления по налогу там проведены. Там должно быть все хорошо видно. И сверьте с декларациями. Цифры по идее должны совпадать.

Цитата:
Сообщение от KristinaD Посмотреть сообщение
Главное, что остаток побухучету 20209,правильно будет? Сначала мы сошлись на с Вами на этом, а теперь я снова сбилась...
Изначально ваш бухучет должен был выглядеть так:

Дт 99 Кт 68 - 7 939руб. начислен налог за 1 квартал
Дт 99 Кт 68 - 22 780руб. начислен налог за полугодие
Дт 99 Кт 68 - 11 230руб. начислен налог за 9-ть месяцев
Дт 99 Кт 68 - 41949 руб. сторнированы авансовые начисления

Дт 99 Кт 68 - 20 209руб. начислен минимальный налог за 2008 год.

Но так как у вас не было начислений в течение года, то нет и сторнировочной проводки. Вы просто начислили минимальный налог, т.е. сделали последнюю проводку. И если ваш оборот за год составил 2 020 900, то начисление минимального налога произведено правильно.
__________________
http://www.krasotkafoto.ru/ это не я
kalina вне форума   Ответить с цитированием
2020
Glavbyh.ru
Старый 25.02.2009, 11:37   #9
статус: начинающий бухгалтер
 
Аватар для KristinaD
 
Регистрация: 19.02.2009
Адрес: Амурская область
Сообщений: 7
Спасибо: 0
По умолчанию Ответ: Сумма по налогу УСНО

У меня не акт сверки, а справка о расчетах с бюджетом, там только суммы задолженности на налогам, дата справки на 19 февраля 2009г. Что из чего складывается там не видно.
Я поняла, что все-таки наш долг за 2008г. 20209. Спасибо за помощь.
KristinaD вне форума   Ответить с цитированием
Ответ



« Предыдущая тема | Следующая тема »

Ваши права в разделе
Вы не можете создавать новые темы
Вы не можете отвечать в темах
Вы не можете прикреплять вложения
Вы не можете редактировать свои сообщения

BB коды Вкл.
Смайлы Вкл.
[IMG] код Вкл.
HTML код Выкл.

Быстрый переход

Похожие темы
Тема Автор Раздел Ответов Последнее сообщение
УСНО 15%. Вопрос по налогу. Niky N Специальные режимы налогообложения (УСНО, ЕНВД) 11 25.01.2009 21:02
Какие подводные камни ИП на УСНО 6% если на расчетном счете будет сумма 1 млн. рублей Ani Специальные режимы налогообложения (УСНО, ЕНВД) 17 05.12.2008 14:21
Сумма амортизации в декларации по налогу на прибыль?? julia021 Общая система налогообложения (ОСНО) 9 25.07.2008 16:31
Подтверждающие документы к декларации по налогу УСНО m.ksu Отчетность в примерах и картинках 3 21.07.2008 23:13
сумма на 10 счете Bitvinka Общая система налогообложения (ОСНО) 11 25.01.2008 14:21


Полезности: Что лучше: ООО или ИП? калькулятор НДС Книги по бухгалтерскому учету Иностранец в России: на что стоит обратить внимание при трудоустройстве
Какие понятия и определения используются в спорах о взыскании неосновательного обогащения в коттеджных поселках

Текущее время: 01:56. Часовой пояс GMT +3.


Реклама на форуме Главбух.ру

Правила форума


Goon Каталог сайтов
Powered by vBulletin® Version 3.8.4
Copyright ©2000 - 2024, Jelsoft Enterprises Ltd. Перевод: zCarot