отгрузка в евро

[KRISTIQUE]

Здравствуйте! я - новичок в вопросах ВЭД. Прочла много занимательной информации по поводу отгрузки в евро - но со стороны продавца.

А меня это интересует со стороны покупателя: наша фирма получила 13.01 счет в рублях и 16.01 его оплатила, этими же днями учтено поступление товара (тн - в рублях, а счф - в евро). Теперь нам от поставщика пришел Акт сверки , где он обязует нас доплатить курсовую разницу.
1) допустимо ли: счет -в рублях, тн - в рублях, а счф - в евро ?
2) разве не должно на счф быть отмечено, что суммы - в евро?
3) должны ли мы оплатить эту курсовую разницу и как ее посчитать ?
4) как принять к учету счф в евро? (программа 1 С)


заранее всем огромное спасибо, очень нуждаюсь в Вашей помощи!

[Валерия]

Сообщение от KRISTIQUE

Здравствуйте! я - новичок в вопросах ВЭД. Прочла много занимательной информации по поводу отгрузки в евро - но со стороны продавца.

А меня это интересует со стороны покупателя: наша фирма получила 13.01 счет в рублях и 16.01 его оплатила, этими же днями учтено поступление товара (тн - в рублях, а счф - в евро). Теперь нам от поставщика пришел Акт сверки , где он обязует нас доплатить курсовую разницу.
1) допустимо ли: счет -в рублях, тн - в рублях, а счф - в евро ?
2) разве не должно на счф быть отмечено, что суммы - в евро?
3) должны ли мы оплатить эту курсовую разницу и как ее посчитать ?
4) как принять к учету счф в евро? (программа 1 С)


заранее всем огромное спасибо, очень нуждаюсь в Вашей помощи!

1. Если Вы оплачиваете по курсу.... то счет на оплату должени быть тоже в ЕВРО
- Счет на оплату в ЕВРО
- ТН в рубялх
- Счет фактура в ЕВРО. где валюта указана в ЕВРО
3. Вы отдельно курсовую разницу не оплачиваете. Она возникает тогда когда оплата происходит после даты оприходования товара. (Или Вы счет частями оплачиваете?) Если Вы единовременно оплачиваете счет, после даты отгрузки то Вы оплачиваете Евровую стоимость по курсу на дату оплаты. Т.е. у Вас одна платежка. Если Вы оплачиваете счет частями, то нужно рублевую сумму счета переводить на курс на день оплаты, и доплачивать столько рублей сколько это будет по курсу на этот день.
4. Счет-фактуру в ЕВРО Вы принимаете на дату счета-фактуры. И этот счет уже не корректируете ни в строну уменьшения зачетной части НДС (если оплачиваете поставшику меньше), ни в строну увеличения зачетной части НДС (если оплачиваете поставщику больше). Но если у Вас в ждоговоре прописано, что переход права собственности на товар, услугу переходит в момент оплаты, то может быть Вы принимаете НДС к возмещению в момент оплаты.
Я так скажу , что налогоики согласны только с тем, что бы начислять НДС с положительной суммовой разницы. То что касается уменьшения зачетной части НДС, то здесь наврятли Вы найдёте какю-то положительнцю информацию.
Хотя может быть я в своё время плохо смотрела....

[Валерия]

Налоговая новость
23.03.09 Главные придирки налоговиков к оформлению «первички»
Основных претензий налоговиков к оформлению первички три. Первая – документ оформлен от имени несуществующей компании, т.е. незарегистрированной в ЕГРЮЛ. Вторая – «первичка» подписана неуполномоченным лицом, – тем на кого генеральный директор по согласованию с главным бухгалтером не оформил приказ на право подписи, или не выдал индивидуальную доверенность. И, наконец, третья, – в первичном документе стоимость указана в иностранной валюте.
Так, налоговики настаивают, чтобы перевод на русский язык по внешнеторговым контрактам или сделок за рубежом был обязательно приложен к документам. Без него расходы инспекторы не подтверждают. Что касается сделок между российскими компаниями, заключенными в иностранной валюте или условных единицах, то налоговики категорически против «первички», в которых цены прописаны не в рублях и снимают все расходы по покупке товара и его учета. Однако мнение арбитражных судей не столь категорично. И у компаний есть шанс отстоять такие расходы в суде. http://www.pravcons.ru/news23-03-2009-3.php

[Надежда Бухгалтерии]

[Вопрос от KRISTIQUE:Теперь нам от поставщика пришел Акт сверки , где он обязует нас доплатить курсовую разницу]

А у нас обратная ситуация: Мы - поставщики, и теперь нас покупатели просят Акты сверок им по "Евровым"(я их так называю, т.е. договор, где цена товара указ. в Евро, а оплата идет по курсу в Рублях) договорам сделать.
У меня в Акт сверки (акт в программе 1С формируется) с покупателем попадают все операции по 62 счету ("Расч. с покупателями"), а также в него "тянутся" суммовые разницы и разницы по переоценке валюты ( на послед. отчет. дату). Акт сверки, в программе 1 С стандартный такой,и он формируется сразу в Рублях.
Ето верно?
Покупатель почему-то спрашивает: почему у него задолженность по такому Акту сверки (видимо за счет этих суммовых разниц) то растет, то уменьшается, как мол ему быть и как получить достоверную информацию по взаиморасчетам?
А ведь покупатель нам по счетам, выставленным в Евро платит. По-идее, он задолжноость в Евро отслеживать должен.
Кто работает с такими договорами, в программе 1С - что вы делаете?
Расскажите.
Спасибо!