Нерезиденты

[Aleksa_81]

Как я понимаю вашу ситуцию: речь идет про 2008г., в начале года у вас были нерезиденты, в справочнике не стояла галочка, что резиент и НДФЛ считался по 35%. В середине года он стал резидентом и вы поставили галочку - резидент и НДФЛ стал считаться по 13%. Если это так, то я вам рекомендую с начала года перепровести операцию "Начисление зарплаты" уже с галочкой "резидент". Программа вам пересчитает сотрудника за весь год НДФЛ 13% и тогда у вас 1НДФЛ будет формироваться и несовпадений писаться не будет, а по 68.1 счету будет висеть переплата, которую вы скорректируете в 2009г., не платя на эту переплату налог.
В принципе, если у вас отчет и так формируется, то можно это все оставить как есть. Но я не могу сказать, ни возникнут ли проблеммы с налоговой при сдаче 2НДФЛ. Так что, лучше все перепровести.

[devilina]

Сообщение от Aleksa_81

Как я понимаю вашу ситуцию: речь идет про 2008г., в начале года у вас были нерезиденты, в справочнике не стояла галочка, что резиент и НДФЛ считался по 35%. В середине года он стал резидентом и вы поставили галочку - резидент и НДФЛ стал считаться по 13%. Если это так, то я вам рекомендую с начала года перепровести операцию "Начисление зарплаты" уже с галочкой "резидент". Программа вам пересчитает сотрудника за весь год НДФЛ 13% и тогда у вас 1НДФЛ будет формироваться и несовпадений писаться не будет, а по 68.1 счету будет висеть переплата, которую вы скорректируете в 2009г., не платя на эту переплату налог.
В принципе, если у вас отчет и так формируется, то можно это все оставить как есть. Но я не могу сказать, ни возникнут ли проблеммы с налоговой при сдаче 2НДФЛ. Так что, лучше все перепровести.

Я ничего не перепроводила, а скорректировала всё справками. НДФЛ 30%.... Вопрос в том: Мы остаемся должны бывшим нерезидентам (точнее налоговая должна им). Если я, как налоговый агент, в конце года выплачу им сумму излишне удержанного налога, а с налоговой рассчитаюсь, не доплачивая им НДФЛ в 2009году. Можно так сделать?

[devilina]

Сообщение от Aleksa_81

Как я понимаю вашу ситуцию: речь идет про 2008г., в начале года у вас были нерезиденты, в справочнике не стояла галочка, что резиент и НДФЛ считался по 35%. В середине года он стал резидентом и вы поставили галочку - резидент и НДФЛ стал считаться по 13%. Если это так, то я вам рекомендую с начала года перепровести операцию "Начисление зарплаты" уже с галочкой "резидент". Программа вам пересчитает сотрудника за весь год НДФЛ 13% и тогда у вас 1НДФЛ будет формироваться и несовпадений писаться не будет, а по 68.1 счету будет висеть переплата, которую вы скорректируете в 2009г., не платя на эту переплату налог.
В принципе, если у вас отчет и так формируется, то можно это все оставить как есть. Но я не могу сказать, ни возникнут ли проблеммы с налоговой при сдаче 2НДФЛ. Так что, лучше все перепровести.

Я ничего не перепроводила, а скорректировала всё справками. НДФЛ 30%.... Вопрос в том: Мы остаемся должны бывшим нерезидентам (точнее налоговая должна им). Если я, как налоговый агент, в конце года выплачу им сумму излишне удержанного налога, а с налоговой рассчитаюсь, не доплачивая им НДФЛ в 2009году. Можно так сделать?