Дата проведения документов не совпадает!!!

[ZGBuch]

У меня ситуация такая: Выписали покупателям документы 15 марта 2007г., отгрузили товар в тот же день. Товар вместе с документами пришел покупателю 2 апреля 2007г. покупатель проводит его 02.04.07, а уменя реализация проведена 15.03.07! Как быть в такой ситуации? Какие негативные последствия для меня и покупателей могут возникнуть???

[AnnAnn]

Смотря что у Вас в договоре прописано про переход права собственности...

[ZGBuch]

Сейчас не могу посмотреть договор....
1-й вариант - право собственности переходит на покупателя в момент предачи товара от транспортной организации непосредственно покупателю;
2-й вариант - переходит на покупателя в момент передачи товара транспортной организации.
:confused:

[AnnAnn]

В первом варианте Вы должны у себя отразить на момент отгрузки Д45 К41, на момент передачи от транспортной организации покупателю Д90 К45.
Во втором варианте Вы сразу по факту передачи перевозчику отражаете Д90 К41 и уже не Ваше дело когда там Ваш покупатель примет их к себе на баланс....

[ZGBuch]

Большое спасибо!

[Валерия]

Сообщение от ZGBuch

Сейчас не могу посмотреть договор....
1-й вариант - право собственности переходит на покупателя в момент предачи товара от транспортной организации непосредственно покупателю;
2-й вариант - переходит на покупателя в момент передачи товара транспортной организации.
:confused:

А Вы уверены что 1вариант возможен, по-моему первая из дат - в этом случае только отгрузка.....

[Lala]

Вы отгрузили, документы сделали, а когда груз ваш контрагент получил это уже не ваше дело. Не все же контрагенты ваши находятся в радиусе 100 метров.

[ZGBuch]

Сообщение от Валерия

А Вы уверены что 1вариант возможен, по-моему первая из дат - в этом случае только отгрузка.....

Не поняла, что вы имели ввиду.....

[Валерия]

Сообщение от ZGBuch

Не поняла, что вы имели ввиду.....

Новая редакция главы 21 НК РФ по-моему с 01.01.2006г (в частности, статья 167 НК РФ) предписывает определять налоговую базу именно в день отгрузки товаров, а не в день их реализации. Не исключено, что налоговики будут трактовать день огрузки как день реализации.

[Валерия]

Сообщение от Валерия

Новая редакция главы 21 НК РФ по-моему с 01.01.2006г (в частности, статья 167 НК РФ) предписывает определять налоговую базу именно в день отгрузки товаров, а не в день их реализации. Не исключено, что налоговики будут трактовать день огрузки как день реализации.

Если изначально произошла реализация, а потом отгрузка - то дата начисления в момент реализации.

Если изначально произошла отгрузка, а потом реализация (переход права собсвенности) - то дата начисления в момент отрузки.

[ZGBuch]

Проблемы возникают в чем, я провожу документ в день отгрузки (списываются остатки на складе), в конце месяца - инвентаризация склада - все идет! (в идеале!!!), но одновременно появляется дебеторская задолженность, делаю сверку с покупателем на конец месяца - не идет, т.к. они проводят эти документы в следующем месяце!!! А если встречка по НДС?

[Валерия]

Сообщение от ZGBuch

Проблемы возникают в чем, я провожу документ в день отгрузки (списываются остатки на складе), в конце месяца - инвентаризация склада - все идет! (в идеале!!!), но одновременно появляется дебеторская задолженность, делаю сверку с покупателем на конец месяца - не идет, т.к. они проводят эти документы в следующем месяце!!! А если встречка по НДС?

А на основании каких документов Ваши покупатели приходуют товар задним числом? Скорей всего они таким образом рисуют себе красивый НДС, за счет Ваших счетов фактур отодвигая НДС к возмещению. А что встречка по НДС? Главное Вы произвели начисление последним днем месяца.

[ZGBuch]

[QUOTE=Валерия]А на основании каких документов Ваши покупатели приходуют товар задним числом?

В том то и дело, что не задним, а передним. У меня проведено в марте, у них в апреле!