Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
![]() |
#1 |
статус: бухгалтер
Регистрация: 02.10.2006
Сообщений: 97
Спасибо: 0
|
![]()
Вопрос такой, помогите разобраться. по НДС отчитываемся помесячно.
Фирма перечислила нам в мае аванс 51000 (в т.ч. НДС 7779,66), мы в свою очередь перечислили в мае тоже аванс поставщику услуг 22000 (в т.ч. НДС 3355,93), счет-фактур соответственно нет ни каких, как быть с уплатой налога то что с 51000 НДС (7779,66) мы обязаны уплатить в мае я знаю, но имеем ли мы право уменьшить его на 3355,93 (на то что мы уплатили поставщику), или нет или только в том периоде когда получим все документы от него? Для меня это очень важно, постоянно работаем с авансами Спасибо |
![]() |
![]() |
![]() |
#2 |
статус: старший бухгалтер
|
![]()
НДС возможно к возмещению если есть счет-фактура от поставщика на товары (услуги), ведь сейчас единый метод по отгрузке (а не по оплате), а в части авансов от покупателей - обязаны уплатить НДС с авансов.
|
![]() |
![]() |
![]() |
#3 |
статус: бухгалтер
Регистрация: 25.01.2007
Адрес: г. Екатеринбург
Возраст: 42
Сообщений: 77
Спасибо: 0
|
![]()
сможете уменьшить только когда получите документы от поставщика. у нас такая же ситуатция, мы отсылаем по почте декларацию по НДС а за след месяц у нас идет сумма ндс к возмещению. Уплачиваем пени и налог, с авансов не уплачиваем
|
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#4 |
статус: бухгалтер
Регистрация: 07.12.2006
Возраст: 39
Сообщений: 87
Спасибо: 0
|
![]()
Катюша, сама только что по близкой теме задала вопрос...
А вот по порядку применения вычетов есть ст.172 НК РФ, там кстати и есть ответы на наши вопросы. По поводу вычетов при приобретении товаров (услуг) , к вычету можно принять предъявленные продавцом суммы налога только после принятия на учет указанных товаров (услуг) при наличии соответствующих первичных документов. Поэтому в вашем случае с аванса поставщику принять НДС к вычету нельзя, если конечно вы не уверены что поставщик оформит вам отгрузку и документы маем. Ведь бывают авансы и внутри одного отчетного периода( например - месяца). Я думаю так. |
![]() |
![]() |
![]() |
#5 | |
Модератор форума
Регистрация: 27.11.2006
Адрес: Омск
Возраст: 48
Сообщений: 5,087
Спасибо: 4
|
![]() Цитата:
__________________
![]() ![]() |
|
![]() |
![]() |
![]() |
#6 | |
Модератор форума
Регистрация: 27.11.2006
Адрес: Омск
Возраст: 48
Сообщений: 5,087
Спасибо: 4
|
![]() Цитата:
Д51 К62/2 Поступил аванс от покупателя 51000,00 рублей Д76/АВ К68/2 Начислен НДС с аванса 7779,66 рублей Д60/2 К51 Оплачено с расчетного счета поставщику 22 000 рублей. Когда будут документы от поставщика и Вы оприходуете товар (услуги, материал): Д10 К60/1 Оприходован материал(товар услуги) Д19/3 К60/1 Выделен НДС Д 68/2 К19/3 НДС принят к вычету Д60/1 К60/2 Произведен зачет аванса
__________________
![]() ![]() |
|
![]() |
![]() |
![]() |
#7 |
статус: главный бухгалтер
Регистрация: 15.04.2007
Сообщений: 985
Спасибо: 0
|
![]()
все верно. речь идет о том, что можно исчислить налог к уплате, а затем к уменьшению в последовательные периоды. в этом случае, чтобы не выдирать деньги из оборота можно просто потом доплатить разницу и пени.
можно конечно и стандартным способом - заплатить налог, а затем указать сумму к возмещению, тогда пеней не будет, но средства уйдут из оборота. |
![]() |
![]() |
![]() |
|
|
![]() |
||||
Тема | Автор | Раздел | Ответов | Последнее сообщение |
НДС на УСН. Как быть? | Лиля Ж. | Специальные режимы налогообложения (УСНО, ЕНВД) | 22 | 06.04.2007 19:37 |
Как быть с НДС | МИТЯ | Общая система налогообложения (ОСНО) | 8 | 18.01.2007 16:21 |
НДС 18 и НДС 10% как быть? | Лида | Общая система налогообложения (ОСНО) | 5 | 18.12.2006 16:14 |
НДС с аванса в балансе | Tokarchyk | Общая система налогообложения (ОСНО) | 2 | 06.12.2006 21:51 |
поступление аванса от покупателя в счет будущих работ или услуг | Хамицевич | Общая система налогообложения (ОСНО) | 2 | 02.08.2006 13:16 |