4ФСС. Вопрос по заполнению

[yula]

Здравствуйте!

ООО на УСНО. При заполнении формы за третий квартал 2009 года возник вопрос:

У нас во втором квартале 2009 года была компенсация за неиспользованный отпуск при увольнении 8197,06 руб. (пошла сумма в графу 5 табл.9 раздела II). В третьем квартале компенсация за неиспользованный отпуск при увольнении составила минус 4124,59 руб.

Вычитаю ли я сумму 4124,59 из 8197,06?

[Innoch]

Сообщение от yula

компенсация за неиспользованный отпуск

Но с этой суммы кажется ФСС не платим... соответственно, эти суммы вообще не нужно в 4-ФСС... писать.

[kalina]

[

Сообщение от yula

В третьем квартале компенсация за неиспользованный отпуск при увольнении составила минус 4124,59 руб.

А такого понятия вообще не существует.
Если следовать вашей логике, то вы выплатили человеку компенсацию. Прошло какое-то время, подумали, и решили, что выплатили много.
Думаю, человек досрочно пошел в отпуск, ну а дальнейшем так и не заработав отпуск, уволился.
На самом деле вы должны сторнировать отпускные и уменьшить начисления в ФСС.

[yula]

Innoch, разве их не надо показывать в графе 5 таблицы 9 раздела II (выплаты в пользу работников, на которые не начисляются страховые взносы)?

[yula]

kalina, это было два разных человека. Во втором квартале при увольнения кассира была выплачена компенсация.
В третьем квартале при увольнении глав бухгалтера получилось что компенсация отрицательная (она как раз его отгуляла перед увольнением)

[kalina]

Сообщение от yula

компенсация отрицательная

компенсация не может быть отрицательной. Компенсацию платят в случае, когда человек увольняется, но отпуск полностью или частично он не отгулял. Вот ему и компенсируют неотгуленный полностью или частично отпуск.
У вас ситуация: главбух сходила в отпуск, получила отпускные, но фактически отпуск в полном объеме не заработала. Вы ей переплатили ОТПУСКНЫЕ. При увольнении ей выплатили зарплату и удержали излишне выплаченные отпускные. Удержание сторнируется, тем самым уменьшается на эту сумму ФОТ, и соответственно, уменьшаются отчисления в ФСС. Основание для проводок: расчетный листок.

[yula]

kalina, спасибо за разъяснения

[igolka]

скажите пожалуйста, если я нахожусь в отпуске без содержания с 1 ноября 2008 по сей день, а с 28.08.2009 декретный отпуск, то как и сего начислять декретные ((если это вообще можно сделать) и как это отражать для ФСС.заранее спасибо