Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
![]() |
#1 |
статус: бухгалтер
Регистрация: 05.05.2009
Сообщений: 39
Спасибо: 0
|
![]()
Добрый день.
Наша компания на ОСН (предоставляем агентские услуги). Есть обычная реализация (с НДС) 62 счет, а есть командировочные расходы которые мы перевыставляем клиентам (в них НДС не выделяем) 76 счет. Покупатель перечислил аванс на командировку и выделил там НДС, что теперь делать? НДС "зависает", директор говорит надо им НДС вернуть, а я че то не представляю себе подобную операцию. Помогите пожалуйста, кто знает. Спасибо. |
![]() |
![]() |
![]() |
#2 |
статус: ведущий бухгалтер
Регистрация: 20.04.2009
Сообщений: 270
Спасибо: 0
|
![]()
Мангуст, а что за командировочные расходы которые вы выставляете своим клиентам? можно поподробнее
|
![]() |
![]() |
![]() |
#3 |
статус: бухгалтер
Регистрация: 05.05.2009
Сообщений: 39
Спасибо: 0
|
![]()
Билеты, моб.связь,гсм, др.затраты в командировке
|
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#4 |
статус: ведущий бухгалтер
Регистрация: 20.04.2009
Сообщений: 270
Спасибо: 0
|
![]()
Мангуст, это я понимаю что вы компенсируете,я вот непойму, почему затраты ,я так понял, не ваших работников, компенсируете вы ,а потом выставляете их организации работника?
|
![]() |
![]() |
![]() |
#5 |
статус: главный бухгалтер
|
![]()
Putnik1981,как раз их работники и ездят как агенты
__________________
![]() Станьте нашим клиентом И забудьте о проблемах с бухгалтерией и программами http://www.kvik-1c.ru (сопровождение 1с от 850 рублей, ведение бух.учета от 1500 рублей, удаленное обновление 1С - 400 рублей/месяц) ![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#6 |
статус: ведущий бухгалтер
Регистрация: 20.04.2009
Сообщений: 270
Спасибо: 0
|
![]()
Константин_1C, ну если я правильно понял,то командировочные расходы выставляются покупателю в виде оказаных услуг,а почему они должны быть без НДС?
|
![]() |
![]() |
![]() |
#7 |
статус: главный бухгалтер
|
![]()
Putnik1981,где то я такое слышал, но не как оказанные, а именно компенсация расходов, мы же не должны на свои затраты еще и ндс накручивать
__________________
![]() Станьте нашим клиентом И забудьте о проблемах с бухгалтерией и программами http://www.kvik-1c.ru (сопровождение 1с от 850 рублей, ведение бух.учета от 1500 рублей, удаленное обновление 1С - 400 рублей/месяц) ![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#8 |
статус: ведущий бухгалтер
Регистрация: 20.04.2009
Сообщений: 270
Спасибо: 0
|
![]() |
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#9 |
статус: бухгалтер
Регистрация: 05.05.2009
Сообщений: 39
Спасибо: 0
|
![]()
Согласна, причем тут аванс, но мое руководство не хочет кредитовать клиента в части командировочных расходов. Мы получается на командировки тратим свои ДС, поэтому решили согласовывать смету расходов с клиентом и принимать авансы на командировки. Я вот теперь думаю - если клиент перечисляет аванс - он авансом и остается -мы с аванса должны НДС полюбому заплатить. Или я ошибаюсь (Мы на ОСН). Но а дальше тогда как?
|
![]() |
![]() |
![]() |
#10 |
статус: новичок в бухгалтерии
Регистрация: 08.10.2009
Сообщений: 1
Спасибо: 0
|
![]()
Перевыставляем заказчику командировочные расходы формулировкой "Компенсация командировочных расходов" б/с 62, при этом НДС не накручиваем указывая сумму оговоренную в договоре. Налоговая утверждает, что мы должны выделить из этой суммы НДС и указать ее в счет-фактуре. Правы ли налоговики, если нет то на какой законодательный документ мы можем ссылаться.
|
![]() |
![]() |
![]() |
#11 |
статус: бухгалтер
Регистрация: 05.05.2009
Сообщений: 39
Спасибо: 0
|
![]()
Перевыставляемые затраты (командировочные расходы агента) не предполагают ни возмещения НДС, ни его уплату. Счет должен быть 76, без НДС. Мы НДС не возмещаем, т.к. это затраты не наши, платит за наши действия клиент, мы при этом посредники. Кто не является потребителем не может НДС возместить. Мы перевыставляем ему всю сумму затрат включая НДС (без его выделения). При этом когда клиент компенсирует командировочные - это не является нашим доходом, т.о.и в бюджет платить не чего.
|
![]() |
![]() |
![]() |
|
|
![]() |
||||
Тема | Автор | Раздел | Ответов | Последнее сообщение |
Перевыставление затрат по агентскому договору (командировки). | Мангуст | Расчеты | 3 | 02.11.2020 12:23 |
Перевыставление услуг по перевозке | SveSve | Общая система налогообложения (ОСНО) | 3 | 08.08.2012 14:50 |
Перевыставление транспортных услуг | DiverMan | Делимся опытом | 3 | 30.10.2008 08:14 |
Перевыставление счетов | СандраQQ | Специальные режимы налогообложения (УСНО, ЕНВД) | 3 | 13.02.2008 14:26 |