НДС при взаимозачете

[Евгения Окладникова]

Подскажите, как правильно отразить в налоговой декларации по НДС:
по протоколу взаимозачета сумму НДС перечисленный нами поставщику по стр.240? и полученный нами от покупателя на р/с?

[sous]

Сообщение от Евгения Окладникова

по протоколу взаимозачета сумму НДС

поставки были прошлогодние?

[Евгения Окладникова]

Да,поставки были прошлогодние. Я так понимаю, что по хорошему нужно сдать уточненку за прошлый период к доплате на сумму ндс по взаимозачету, расчитать пени, а по этому периоду поставить сумму к возмещению в стр. 240?

[Aksiva]

У нас это проходит так :"Если поставки были прошлогодние , то возмещение по ним мы приняли сразу, если конечно были соблюдены все условия. А в этом году делаем взаимозачет-составляем соглашение , НДС перечисляем друг другу отдельным платежным поручением. Сумму НДС по взаимозачету в стр.240 не ставим. Т.к. это строка предназначена, если отгрузки, взаимозачет и перечисление НДС прошли в одном квартале.