Авансовые платежи по НП

[mura]

Помогите, пожалуйста, начинающему главбуху
Ситуация такая:
По итогам 2008 г. был убыток, который я не учла (что мне с ним делать сейчас?).
В первом квартале был убыток.
Во втором квартале прибыль 5389. Ежемесячных авансовых платежей не было.
В 3-ем кв. я должна платить ежемесячные платежи (выручка > 3 млн. в среднем). Прибыль 3-го квартала 7154.
Какие цифры я отражаю по стр. 210 и 290 декларации? Какую цифру я должна начислить в программе и сколько заплатить?
Правильно ли, если:
стр. 210 декл 3кв. = стр. 180 декл. 2 кв. = 5389
стр. 290 декл. 3кв. = стр. 180 декл. 3 кв. - стр. 180 декл 2кв. = 7154-5389=1765 ?

[Amie]

Здравствуйте. Что значит "убыток, который я не учла"?

[mura]

Здравствуйте!
Убыток, на который я не уменьшила прибыль.

[Amie]

в декларации за полугодие вы его полностью или частично списали по стр. 110 "Сумма убытка или части убытка, уменьшающего налоговую базу
за отчетный (налоговый) период (стр. 150 Прил. 4 к Листу 02)"?

[mura]

Я должна была это сделать, но не сделала. Я могу его отразить в 3ем квартале? (Убыток за 2008 г, если в 1м и во 2-м квартале не учла?)

[Amie]

У вас за 9 месяцев суммы прибыли хватает для погашения убытка? Исходите из этого, чтобы по году опять не уйти в убытки. Погашение убытка вы можете осуществлять в течение 10 лет, следующих за годом, в котором он был получен. Т.е. не обязательно, что он должен быть у вас погашен в 2009 г. Также нет обязательного требования о равномерности погашения убытка.

[mura]

Спасибо за помощь!

[Maxx]

Сообщение от mura

Здравствуйте!
Убыток, на который я не уменьшила прибыль.

В каких налоговых периодах (отчетных) не уменьшили прибыль?
Вы какими то загадками говорите. Это Вам понятно, что у вас там происходит (вы в этом варитесь), а нам непонятно. А какие вопросы, такие и ответы.

Убыток отражается в Приложении 4 к Листу 02 налоговой декларации по налогу или авансовым платежам.
По любому, я бы подал уточненные декларации с того периода, в котором возник убыток, но не был отражен вами в декларациях. Или что то я может не понял?Иначе негативных последствий не избежать.