Оптовая торговля в режиме УСНО

[Nurutdin]

Покупатель просит выделения НДС и и счет-фактуру. Подскажите пожалуйста сможем ли мы выделить НДС и выставить счёт-фактуру при оптовой торговле находясь на режиме УСНО?

[заноза]

Счет-фактуру выписать ВАше право, а вот НДС там выделить... Ну если у вас деньги лишние, есть чем ненужные налоги платить , то... выделайте. А покупательвообще в курсе. что Вы на УСНО?

[Nurutdin]

Поставил в известность но они на своём настаивают

[Nurutdin]

Ну тогда постараюсь уговорить без НДС, может получится

[alina08]

я правильно поняла, что если мы на УСНО и хотим отгрузить с НДС, то нам придется платить налог на НДС? или просто сумму НДСа уплатить в бюджет?
Подскажите пожалуйста!

[заноза]

Вы им скиньте Ваше уведомление о праве применять УСН. Уговаривать никого не надо. Они просто не в праве требовать у Вас с/ф С ВЫДЕЛЕННЫМ НДС, т.к.Вы этот налог НЕ ПЛАТИТЕ! Можно смело послать их в сад.
Можно , конечно, выписать с/ф, но БЕЗ НДС.
У нас такую , как правило требуют, заказчики, занимающиеся подакцизом ( ликеро-водочные) или экспортеры, для нулевой ставки НДС. Мы услуги предоставляем.

[заноза]

Алина, а в чем разница?

[alina08]

ну а вот как-то не хочется отправлять их в сад)))))), всё-таки покупатели))

[alina08]

ну в принципе по сути получается, что мы ничего не теряем, если например с 1000 выставим на 1180, и с этой суммы уплатим в бюджет? просто я совсем чайник((((((

[заноза]

Тогда переходите на ОСН.
А , стесняюсь спросить, вы хотите им продать по обычной цене и в том числе НДС? Или НДС сверху? Заплатить этот НДС в бюджет, сдать отчет ...

[заноза]

Тогда я не понимаю Ваших покупателей... Какая им разница, кому тот НДС платить- Вам или государству?. Уж так все стараются меньше налогов заплатить, что ближнему эти деньги подарить готовы, лишь бы не государству.

[alina08]

Да, скорее всего в нашей ситуации к примеру НДС сверху...

[Лисена]

Здравствуйте, мы Частное охранное предприятие работаем по УСН (6%),наши клиенты просят нас выставлять им сч/ф с НДС 18 % так как они теряют деньги., но мы же не работаем с ндс-м, (при УСН, мы можем выставить сч/ф с нулевым ндс )я так понимаю они возврат хотят делать, но смысла в этом не вижу, ведь тогда мы тоже повысим сумму к оплате , если НДС включить. вопрос: можем ли выставлять сч/ф с 18 %, и если можем, то тогда мы тоже должны по ндс отчитываться перед налоговой))?и платить ндс государству?

[kalina]

Сообщение от Лисена

Здравствуйте, мы Частное охранное предприятие работаем по УСН (6%),наши клиенты просят нас выставлять им сч/ф с НДС 18 % так как они теряют деньги., но мы же не работаем с ндс-м,

Они ничего не теряют. Вы им объясните, что если вы будете работать с НДС, то и стоимость ваших услуг повысится на 18%.
Допустим, стоимость ваших услуг без НДС - 100руб.
А с НДС -118.
Так вот, из бюджета они возместят 18руб. А в себестоимость включат 100руб. Но вам то заплатят 118!
Какие вас ждут последствия, если вы вдруг начнете, работая на УСНО, можете поискать в разделе. Здесь много по этому поводу написано.

Сообщение от Лисена

(при УСН, мы можем выставить сч/ф с нулевым ндс )я так понимаю они возврат хотят делать, но смысла в этом не вижу, ведь тогда мы тоже повысим сумму к оплате , если НДС включить.

Не морочте себе голову НДС со ставкой 0% - это совсем из другой оперы.

Сообщение от Лисена

вопрос: можем ли выставлять сч/ф с 18 %, и если можем, то тогда мы тоже должны по ндс отчитываться перед налоговой))?и платить ндс государству?

Отчитаться перед государством, не самое страшное. И заплатить можно. Хуже всего, заплатить-то заплатите, а вот возместить не сможете.

Короче, работайте, как работали.

[Лисена]

спасибо огромное)))

[Лисена]

нашла интересную статейку

УПРАВЛЕНИЕ ФЕДЕРАЛЬНОЙ НАЛОГОВОЙ СЛУЖБЫ
ПО Г. МОСКВЕ

ПИСЬМО
от 8 июля 2005 г. N 19-11/48885

На основании статьи 143 НК РФ налогоплательщиками НДС признаются организации и индивидуальные предприниматели.
В соответствии с пунктами 2, 3 и 5 статьи 346.11 НК РФ организации и индивидуальные предприниматели, применяющие УСН, не признаются налогоплательщиками НДС, за исключением НДС, подлежащего уплате при ввозе товаров на таможенную территорию РФ. При этом не освобождаются от исполнения обязанностей налоговых агентов, предусмотренных НК РФ.
Таким образом, положениями глав 21 и 26 НК РФ не предоставлено право организациям и индивидуальным предпринимателям, применяющим упрощенную систему, отказываться от непризнания их плательщиками НДС и уплачивать НДС в добровольном порядке по просьбе заказчиков.
Согласно положениям статьи 168 НК РФ при реализации (передаче) товаров (работ, услуг) лица, не являющиеся налогоплательщиками НДС, не выставляют счета-фактуры покупателям.
В случае выставления лицами, не являющимися налогоплательщиками НДС, покупателю счета-фактуры с выделением суммы НДС указанная в счете-фактуре сумма НДС подлежит уплате в бюджет в соответствии с подпунктом 1 пункта 5 статьи 173 Налогового кодекса РФ.При этом следует иметь в виду, что НДС, неправомерно предъявленный такими хозяйствующими субъектами в счете-фактуре покупателям, к вычету у покупателя не принимается.

И.о. руководителя Управления
советник налоговой службы I ранга
Н.В. Синикова