аренда трансп.средства и учет ГСМ

[Catherine]

Добрый день. Столкнулась с такой ситуацией. Наша организация арендует у ф.л. трансп.средство. Расходы по ГСМ лежат на арендаторе. Заправка осуществляется по топливным картам. На заправке выдают акт, где отражено когда производилась заправка топливом. Бухгалтер на основании этого акта делал проводку: Д26 К60 - на общую сумму заправленного бензина. Счет 10.3 "Топливо" не используется. Путевых листов нет. Вопрос: ЭТО ПРАВИЛЬНО? А если не правильно, то: ЭТО НЕ ОЧЕНЬ СМЕРТЕЛЬНО?
На сколько я поняла, приход топлива: Д10 К60 - на основании акта, а списание гсм на 26 счет Д26 К10 - на основании путевых листов.
А может, я что-то не понимаю? Просто сейчас уже декабрь. Переделывать ВСЕ с января месяца?

[Б_С_К]

По чекам приходуем ГСМ но 10.3 , А на основании путевых листов списываем по нормам на счета затрат.

Сообщение от Catherine

А если не правильно, то: ЭТО НЕ ОЧЕНЬ СМЕРТЕЛЬНО?

При проверке все эти затраты у Вас снимут с расходов. со всеми вытекающими от сюда последствиями.

[Catherine]

Спасибо большое за ОЧЕНЬ БЫСТРЫЙ ответ.
Перспективы что-то не радуют.
Вопрос теперь такой: если все переделывать ,то как? Проводить все документы с января в 4 квартале? А как быть с неверно оприходованными этими же документами на 26 счет? Делать сторно? Путевые листы восстановить и тоже 4 кварталом списание провести?
Подскажите, совсем запуталась

[Б_С_К]

Ну я бы Вам предложила (если есть такая возможность) Восстановить все путевые листы с самого начала , согласно списанного бензина, иначе Всю отчетность предётся переделывать...

[Catherine]

Восстановить путевые листы согласно списанного бензина? Это как? Если приход топлива отражался Д26 К60, то получается и списывать тогда надо ту сумму которую на 26 поставили? т.е. сколько купили,столько же и списали?

[Б_С_К]

Главное что бы было основание для того что бы его списать, а сколько его было - не важно. Это самый оптимальный для Вас вариант , я так считаю.

[Catherine]

Большое спасибо!!!!