Инвентаризация учета, разбор полетов, выявление ошибок!

[Б_С_К]

Сообщение от Balyakina

Б_С_К, подскажите, как проводится чековая книжка? Если это обычная чековая для снятия наличных - разве делаются какие-то проводки в корреспонденции со счетом 55?

Это Расчетные чеки по которым можно расчитываться т.е. для них открывается Спец.счет Если за приобретаемые товары (работы, услуги) организация решила рассчитываться чеками, она должна депонировать (зарезервировать) необходимые для этого средства на специальном счете в банке. Для этого одновременно с заявлением на выдачу чеков нужно подать в банк платежное поручение на перечисление необходимой суммы с расчетного на специальный счет.

Для расчетных чеков предусмотрены лимитированные чековые книжки. Сумма расчетов по таким книжкам ограничена общей суммой, зачисленной на специальный счет. При этом сумма расчетов по одному чеку не ограничивается.

Расчетный чек представляет собой письменное поручение

[glad]

Б_С_К, спасибо за разъяснение.. т.е. обычная чековая под это определение (и счет 55-ый) не подходит...

[Б_С_К]

Сообщение от Гузель 1203

Простите, я может быть не правильно выразилась.
Не совпадают данные в ОСВ, которую составила я и данные в ОСВ главбуха!

Вы понимаете что не возможно по Вашим сообшениям определить что У Вас не сходится и почему.
Возмите Книгу Продаж и Книгу покупок и сравните их с преходными документами и с оборотами на 68.сч. Проверте Авансы Полученные и оплаченные НДС по ним должен быть на 76 АВ и 76 ВА.

Сообщение от Balyakina

Д-т 91.2 К-т 68/2

Да ну! какой НДС с благотворительных отчислений, Вы что? всё на 91сч за счет прибыли.

[Гузель 1203]

Я так понимаю, что никто, кроме неё (главбуха) ответа на вопрос мне дать не сможет!!!
Помогите разобраться в следующей ситуации. Я о ней уже спрашивала.
Покупатель оплатил по счету, но на след. день передумал и решил вернуть деньги обратно (письмо директора об ошибочно-уплаченной сумме). С каким счетом может корреспондировать 51 сч. в данной ситуации? По данным ОСВ главбуха эта сумма не проходит ни по 62, ни по 76 счетам!

[Б_С_К]

Сообщение от Гузель 1203

С каким счетом может корреспондировать 51 сч. в данной ситуации? По данным ОСВ главбуха эта сумма не проходит ни по 62, ни по 76 счетам!

Именно с этими как Вы написали. Может быть она просто убрала зачисление этих денег? Поднимите выписки из банка когда проводились эти опереции и посмотрите как они разнесены в бухгалтерии?
У Вас какая программа? или бухгалтерия в ручную ведётся?

[Гузель 1203]

У нас в офисе семерка: торговля и склад. А она, так скажем, приходящий бухгалтер и работает дома (на какой программе не знаю).

[Tasy-Soloveva]

Если программа стоит в офисе и у ВАС,то ВАШИ данные она должна занести к ВАМ в программу! Или она носит только ОСВ? А со спец.счетом-может муж НЕосмотрительно подписал какую-то бумагу и деньги прошли по банку для личных целей ГБ? Кто имеет право подписи в банке???

[Б_С_К]

Сообщение от Гузель 1203

У нас в офисе семерка: торговля и склад. А она, так скажем, приходящий бухгалтер и работает дома (на какой программе не знаю).

Это плохо. Что не знаете. На растоянии по обороткам Вам будет очень тяжело судить о правильности ведения бух учета. Первичные документы у Вас есть на руках? Сверте во-первых обороты по счетам и сданную отчетность. Проверте остатки по банку. Выясните что у неё на 55 счете? Проверте Книги продаж и покупок. Возникнет конкретный вопрос по проводкам или ведению, то спрашивайте Постараемся ответить.
И обязательно выясните в какой программе ведется бухгалтерия и желательно она должна у Вас быть. В противном случае при раставании с этим бухгалтером Вам придётся восстанавливать всю бухгалтерскую отчетность .