НДС уплаченный по договору аренды муниципалам

[oly2605]

У нас организация на упращенке. В начале года по договору аренды нежилого фонда с муниципалами оплатили НДС, как указано в договоре НДС оплачиваем как положено сразу в налоговую, а сумму арендной платы на расчетный счет департамента. В случае с ОСНО вопросов нет, улаченный НДС включается в декларацию, а вот у нас упращенка..... Может мы не должны были его платить вообще, или должны были уплатить , но и сдать како-то отчет в налоговую????????
Никто не сталкивался с такой проблемой?????? Просто сейчас проверяю свои лицевые счета в налоговой и вижу что эта уплаченная сумма висит в переплате. Что делать???????????

[ANCHOUS]

Мы с 2010 тоже першли на УСН, и у меня аналогичная проблема...

[sous]

Сообщение от oly2605

Может мы не должны были его платить вообще,

должны, как же без него

[sous]

п 5 ст 346.11

п 5 ст 174
5. Налогоплательщики (налоговые агенты), в том числе перечисленные в пункте 5 статьи 173 настоящего Кодекса, обязаны представить в налоговые органы по месту своего учета соответствующую налоговую декларацию в срок не позднее 20-го числа месяца, следующего за истекшим налоговым периодом, если иное не предусмотрено настоящей главой.

[oly2605]

СТ 173 п.5. Сумма налога, подлежащая уплате в бюджет, исчисляется следующими лицами в случае выставления ими покупателю счета-фактуры с выделением суммы налога:
(в ред. Федерального закона от 29.05.2002 N 57-ФЗ)
НО у меня другая ситуация я никому ничего не выставляю, наоборот я оплатила аренду и мне должны были выставить сч-фактуру

[oly2605]

Сообщение от ANCHOUS

Мы с 2010 тоже першли на УСН, и у меня аналогичная проблема...

Я позвонила в налогову, нужно сдавать декларацию как налоговый агент, те заполнять 2 раздел.
За не сдачу очень крутые штрафы предусмотренны 119 статьей НК. Так что не наступите на мои грабли........... мы попали больше чем на 110тысч ((((((((((((((((

[Светлана Дм]

Сообщение от oly2605

Я позвонила в налогову, нужно сдавать декларацию как налоговый агент, те заполнять 2 раздел.
За не сдачу очень крутые штрафы предусмотренны 119 статьей НК. Так что не наступите на мои грабли........... мы попали больше чем на 110тысч ((((((((((((((((

Девочки, не сдали вовремя отчет, сдавайте нулевку, через 1-2 дня сдавайте уточненку. Если налоги не платили, оплатите, оплатите пеню и через день- уточненку. Штраф только за непредоставление отчетности в 100 руб. А иначе 20% (так кажется) от суммы к уплате. Я всегда так делаю, когда накосячу(редко, но бывает) проходит нормально.

[Светлана Дм]

Сообщение от oly2605

СТ 173 п.5. Сумма налога, подлежащая уплате в бюджет, исчисляется следующими лицами в случае выставления ими покупателю счета-фактуры с выделением суммы налога:
(в ред. Федерального закона от 29.05.2002 N 57-ФЗ)
НО у меня другая ситуация я никому ничего не выставляю, наоборот я оплатила аренду и мне должны были выставить сч-фактуру

Если Вы платите аренду муниципалке, то обязанность на выставлении счет-фактур лежит на Вас, как на налоговом агенте. Одно время, налоговая требовала, что НДС налогового агента, берется к возмещению в след.квартале, но сейчас вроде бы свои взгляды изменила. Это для тех, кто на ОСНО. У меня сейчас ЕНВД и мы платим НДС, как налоговый агент.

[Светлана Дм]

Сообщение от oly2605

У нас организация на упращенке. В начале года по договору аренды нежилого фонда с муниципалами оплатили НДС, как указано в договоре НДС оплачиваем как положено сразу в налоговую, а сумму арендной платы на расчетный счет департамента. В случае с ОСНО вопросов нет, улаченный НДС включается в декларацию, а вот у нас упращенка..... Может мы не должны были его платить вообще, или должны были уплатить , но и сдать како-то отчет в налоговую????????
Никто не сталкивался с такой проблемой?????? Просто сейчас проверяю свои лицевые счета в налоговой и вижу что эта уплаченная сумма висит в переплате. Что делать???????????

В платежке НДС налоговый агент надо ставить не 01, а 02. У меня ИП на спецрежиме иногда не врубаются НДС (Н/А). Я им объясняю, что, грубо говоря, это не налог, а недоплата за аренду. Или Вы заплатили 11800р. муниципалке, или Вы платите муниципалке 10000р+ 180 р за них в бюджет.

[Сибирячка]

Сообщение от Светлана Дм

не сдали вовремя отчет, сдавайте нулевку, через 1-2 дня сдавайте уточненку. Если налоги не платили, оплатите, оплатите пеню и через день- уточненку. Штраф только за непредоставление отчетности в 100 руб. А иначе 20% (так кажется) от суммы к уплате. Я всегда так делаю, когда накосячу(редко, но бывает) проходит нормально.

СМ. ст. 81 НК РФ, только лучше сдать декларацию не нулевую, а с циферками. штрафы в ст. 123 НК РФ, не более 30%. С нового года штраф за непредставление, со 100 руб. увеличен до 1000.... или с 01.04.10 (точно не помню)

[Светлана Дм]

Сибирячка, спасибо за информацию. Что-то эта тема пролетела мимо меня.

[Светлана Дм]

Сообщение от Сибирячка

СМ. ст. 81 НК РФ, только лучше сдать декларацию не нулевую, а с циферками. штрафы в ст. 123 НК РФ, не более 30%. С нового года штраф за непредставление, со 100 руб. увеличен до 1000.... или с 01.04.10 (точно не помню)

Нашла, в редакции, вступающей в силу 29.01.2010

Статья 119. Непредставление налоговой декларации
См. правовые акты, схемы и комментарии к статье 119 настоящего Кодекса

1. Непредставление налогоплательщиком в установленный законодательством о налогах и сборах срок налоговой декларации в налоговый орган по месту учета, при отсутствии признаков налогового правонарушения, предусмотренного в пункте 2 настоящей статьи,

влечет взыскание штрафа в размере 5 процентов суммы налога, подлежащей уплате (доплате) на основе этой декларации, за каждый полный или неполный месяц со дня, установленного для ее представления, но не более 30 процентов указанной суммы и не менее 100 рублей.

2. Непредставление налогоплательщиком налоговой декларации в налоговый орган в течение более 180 дней по истечении установленного законодательством о налогах срока представления такой декларации

влечет взыскание штрафа в размере 30 процентов суммы налога, подлежащей уплате на основе этой декларации, и 10 процентов суммы налога, подлежащей уплате на основе этой декларации, за каждый полный или неполный месяц начиная со 181-го дня.

3. Исключен.
Так получается, при нулевки свыше 180 дн. даже 100 руб. нет?

[Сибирячка]

3. Исключен.
Так получается, при нулевки свыше 180 дн. даже 100 руб. нет?[/QUOTE]

- это вряд ли

- про 1000 руб. нигде не увидел.

[Светлана Дм]

Сообщение от Сибирячка

3. Исключен.
Так получается, при нулевки свыше 180 дн. даже 100 руб. нет?

- это вряд ли

- про 1000 руб. нигде не увидел.[/QUOTE]

Нашла
За непредставление расчетов по взносам в установленный срок в ст. 46 Федерального закона от 24.07.2009 N 212-ФЗ предусмотрена следующая ответственность:
- до 180 дней просрочки - штраф в размере 5 процентов подлежащей уплате суммы взносов за каждый месяц со дня, установленного для представления расчета, но не более 30 процентов указанной суммы и не менее 100 руб.;
- свыше 180 дней - штраф в размере 30 процентов подлежащей уплате суммы взносов на основе соответствующего расчета и 10 процентов указанной в расчете суммы взносов за каждый месяц начиная со 181-го календарного дня, но не менее 1000 руб.
Следует обратить внимание, что согласно указанной статье срок непредставления расчета считается в календарных днях, тогда как в соответствии с Налоговым кодексом РФ такой срок исчисляется в рабочих днях (п. 6 ст. 6.1, ст. 119 НК РФ).
Кроме того, в НК РФ не указана минимальная сумма штрафа в случае представления декларации по истечении 180 дней (п. 2 ст. 119 НК РФ), т.е. если плательщик ЕСН подавал "нулевую" декларацию после установленного НК РФ срока в период, превышающий 180 рабочих дней, то штраф на основании п. 2 ст. 119 НК РФ не мог быть взыскан. Однако данный вопрос был спорным (подробнее об этом по аналогичному вопросу см. Энциклопедию спорных ситуаций по НДС). Теперь же за представление расчета по взносам с нулевой суммой после 180 календарных дней предусмотрена ответственность в виде минимальной суммы штрафа (1000 руб.).
Я понимаю, что это относится и к остальным налогам

[Сибирячка]

Сообщение от Светлана Дм

Я понимаю, что это относится и к остальным налогам

212 ФЗ - это про страховые взносы