Выдача счет-фактуры

[Анэт]

Уважаемые форумчане, вопрос такой. Организация занимается розничной торговлей бытовой техникой, не обязательно ведь выдавать счета-фактуры частному лицу? И если не выдавать то каким образом обычно делается проводка Д90.3 К68.2, возможно в конце дня сделать такую проводку на весь НДС по стоимости товара за день?

[dietcola]

Сделайте одной общей фактурой в конце дня. Эта с/ф пойдет в книгу продаж.

[Анэт]

Сообщение от dietcola

Сделайте одной общей фактурой в конце дня. Эта с/ф пойдет в книгу продаж.

Я так понимаю что без выставления счет-фактуры мы не можем принять НДС?

[dietcola]

Этот НДС не к принятию, а к уплате. Не выдадите с/Ф, не занесете ее в книгу продаж, не совпадет выручка с НДС.

[Maxx]

Сообщение от Анэт

Я так понимаю что без выставления счет-фактуры мы не можем принять НДС?

Принять НДС куда?

[Анэт]

Сообщение от dietcola

Этот НДС не к принятию, а к уплате. Не выдадите с/Ф, не занесете ее в книгу продаж, не совпадет выручка с НДС.

а если я вместо выдачи счет-фактуры сделаю просто запись в книгу продаж? Я ведь не могу на 10 частных лиц сделать одну счет-фактуру, если на них оформлено 10 реализаций, счет-фактура ведь делается на основании одного документа.

Сообщение от Maxx

Принять НДС куда?

к уплате

[dietcola]

Сообщение от Анэт

а если я вместо выдачи счет-фактуры сделаю просто запись в книгу продаж?

А реквизиты с/ф в книгу продаж откуда пойдут? Номер, например.

[Maxx]

Сообщение от dietcola

Этот НДС не к принятию, а к уплате. Не выдадите с/Ф, не занесете ее в книгу продаж, не совпадет выручка с НДС.

Если я правильно заплачу НДС со всей выручки, зачем мне счет-фактура? Что мне за это будет?

[dietcola]

Сообщение от Maxx

Если я правильно заплачу НДС со всей выручки, зачем мне счет-фактура? Что мне за это будет?

При проверке от Вас потребуют книгу продаж, цифры в которой должны совпадать со строками в Декларации по НДС и с оборотами. Нарушение 914 Постановления.
Правда, ФАСы у нас считают, что нарушение ведения книг не являются основанием для отказа в вычете, да и вообще не являются нарушениями.
Выбирайте сами :-)

[Maxx]

Сообщение от dietcola

При проверке от Вас потребуют книгу продаж, цифры в которой должны совпадать со строками в Декларации по НДС и с оборотами. Нарушение 914 Постановления.
Правда, ФАСы у нас считают, что нарушение ведения книг не являются основанием для отказа в вычете, да и вообще не являются нарушениями.
Выбирайте сами :-)

Какие вычеты? У кого? Я заплатил с выручки НДС. Откуда вычеты?
Мы разве про вычеты говорим? Мы говорим про начисление НДС, две вещи не путайте пожалуйста.
п.1 ст.169 НК РФ
Счет-фактура является документом, служащим основанием для принятия покупателем предъявленных продавцом товаров (работ, услуг), имущественных прав (включая комиссионера, агента, которые осуществляют реализацию товаров (работ, услуг), имущественных прав от своего имени) сумм налога к вычету в порядке, предусмотренном настоящей главой.

Для того, чтобы заплатить НДС с реализации мне сч-ф не нужна

[dietcola]

Сообщение от Maxx

Какие вычеты? У кого? Я заплатил с выручки НДС. Откуда вычеты?

Я же написала не книгИ, а книг. Я про то, что нарушения 914 Постановления ФАС, в большинстве случаев, трактует в пользу налогоплательщика.

[Maxx]

Правда, ФАСы у нас считают, что нарушение ведения книг не являются основанием для отказа в вычете, да и вообще не являются нарушениями.
Выбирайте сами

Мы разве про вычеты говорим? Мы говорим про начисление НДС, две вещи не путайте пожалуйста.
п.1 ст.169 НК РФ
Счет-фактура является документом, служащим основанием для принятия покупателем предъявленных продавцом товаров (работ, услуг), имущественных прав (включая комиссионера, агента, которые осуществляют реализацию товаров (работ, услуг), имущественных прав от своего имени) сумм налога к вычету в порядке, предусмотренном настоящей главой.

Для того, чтобы заплатить НДС с реализации мне сч-ф не нужна

[dietcola]

Сообщение от Maxx

Правда, ФАСы у нас считают, что нарушение ведения книг не являются основанием для отказа в вычете, да и вообще не являются нарушениями.
Выбирайте сами

А Вы так прочитайте.

[dietcola]

Сообщение от Maxx

Для того, чтобы заплатить НДС с реализации мне сч-ф не нужна

Вы это налоговой скажите, которая у Вас книгу продаж затребует и спросит, почему не совпадают цифры.

[Maxx]

Сообщение от dietcola

Вы это налоговой скажите, которая у Вас книгу продаж затребует и спросит, почему не совпадают цифры.

Скажу что нету у меня счет-фактуры, что она мне сделает? Снимет начисленный НДС и вернет мне его?
Вы п.1 ст.169 НК РФ прочитали? Там что-то по начисление НДС написано?

[dietcola]

Сообщение от Maxx

Скажу что нету у меня счет-фактуры, что она мне сделает? Снимет начисленный НДС и вернет мне его?
Вы п.1 ст.169 НК РФ прочитали? Там что-то по начисление НДС написано?

А Вы проходили камералку по НДС или встречку?
Лично мне удобнее подать документы, в которых цифры сходятся, чем писать сопроводиловки, почему цифры разные.
Наличие НК не исключает маразматических требований налоговиков. Естественно, на все вестись нельзя, но иногда нервы дороже, а овчинка выделки не стоит.

[Maxx]

Сообщение от dietcola

А Вы проходили камералку по НДС или встречку?
Лично мне удобнее подать документы, в которых цифры сходятся, чем писать сопроводиловки, почему цифры разные.
Наличие НК не исключает маразматических требований налоговиков. Естественно, на все вестись нельзя, но иногда нервы дороже, а овчинка выделки не стоит.

А причем здесь налоговые проверки? Вы все в кучу не мешайте. То, что требуют налоговики не всегда правильно, просто так и будут нас иметь пока по первому взгляду мы будем прогибаться и носить все что они захотят.
Чтобы написать сопроводиловку, как вы говорите, надо основание, т.е. письменное указание которое по их мнению повлекло занижение налога. В нашем случае занижения налога не произошло, так что оправдываться не о чем.
Ладно, спор не о чем.

За время своей работы я повидал решений налоговиков очень и очень много и ни разу не столкнулся с тем, чтобы они снимали НДС с начисления за отсутствие счетов-фактур или их неправильное оформление.

[Анэт]

Сообщение от dietcola

А реквизиты с/ф в книгу продаж откуда пойдут? Номер, например.

а нельзя без номера оставить? Тогда у меня книга продаж с декларацией сойдется.
Если я буду делать просто записью в книге продаж, мне еще какие нибудь дополнительные проводки и документы делать нужно?

[dietcola]

Сообщение от Maxx

За время своей работы я повидал решений налоговиков очень и очень много и ни разу не столкнулся с тем, чтобы они снимали НДС с начисления за отсутствие счетов-фактур или их неправильное оформление.

Да не говорю я про это, это ж маразм, снимать начисления. Я говорю о том, что если хотите меньше придирок (обоснованных, необоснованных, не суть) со стороны наложки, то проще (лично мне) завести эту несчастную с\ф по физикам и не мотаться в налоговую с объяснениями. Мне просто жалко время на написание полубредовых объяснений и на дорогу.
А выбор всегда остается за Вами. Теоретически можно 914 Пост. не соблюдать и будет счастье :-)

[Анэт]

Форумчане, можете мне все таки на вопрос ответить? Буду очень признательна! Тем более если есть опыт с налоговыми проверками