завышена з/п и занижен НДФЛ, варианты для исправления ситуации

[EAxxx]

Я заполняла форму 2-НДФЛ и обнаружила, что в СЕНТЯБРЕ не правильные проводки по з/п: завышена з/п и занижен НДФЛ?????????????????? Я не знаю как правильно это исправить. ПОМОГИТЕ ПОЖАЛЙСТА!!!!!!!!!!!!!!!!!!!

[Log_in]

а сопутствующие факты и условия?

[EAxxx]

Предыдущая бухгалтер при расчете зарплаты не учла, что 2 работника приняты не сначала месяца, а с середины. При расчете НДФЛ она вообще не учла этих работников.

[Марийка+]

Здравствуйте, мы тоже нашли ошибки за прошлый год по НДФЛ. По нескольким работникам НДФЛ удержан не полностью.
Выход такой. Мы сдали справки 2-НДФЛ в налоговую с верными расчетами. Проблема в том, что только один работник из четырех еще работает на предприятии. В налоговой объяснили, что по этому одному работнику мы должны начислить НДФЛ в бухгалтерском учете текущей датой, перечислить его и удержать с заработной платы работника.
А по трем неработающим неудержанный НДФЛ в бухгалтерской программе начислен не будет, только в справках 2-НДФЛ отражен.
При этом в налоговую предоставляется письмо с объяснением ситуации и уже сама налоговая удерживает налог с данных физических лиц, так как они сами являются налогоплательщиками, а организация только налоговый агент.
Но и у нас есть нерешенный вопрос по поводу пеней. Как из рассчитать: то есть за какой период и на какие суммы. Нужно ли платить пени по недоимке, которую удержать с заработной платы мы не можем??? Подскажите пожалуйста. Я читала, что недоимка возникает только в случае удержания НДФЛ с заработной платы и неуплаты этой суммы.

[EAxxx]

А как исправить эти ошибки в учете (1с 7.7)?

[Марийка+]

Сообщение от EAxxx

А как исправить эти ошибки в учете (1с 7.7)?

А у вас заработная плата отдельная программа и вы выгружаете потом в общую базу??

[EAxxx]

З/п считаю в камине, а потом вручную переношу в 1с

[Марийка+]

Сообщение от EAxxx

З/п считаю в камине, а потом вручную переношу в 1с

Я так понимаю ситуацию. Если физические лица работают и есть возможность удержать недоначисленный НДФЛ, то в бухгалтерской базе нужно сделать операции вручную (бух. справка) текущим периодом. А справки 2-НДФЛ за 2009 год нужно сдать с верными расчетами.
А уже текущей датой оплатить недоимку и пени по ней.
Мы именно так делаем. Справки верные сдали. Сейчас считаем пени. В ближайшие 2-3 дня оплатим недоимку и пени. Но это только по человеку, который в данный момент работает.
А по неработающим людям нужно только пени уплатить. Но здесь у меня сомнения. Но думаю сам НДФЛ по ним начислять текущей датой и проводить в 1:С не надо!!!
Еще мы напишем письмо в Инспекцию с пояснением и приложим его к реестрам по НДФЛ, так как в будущим у проверяющих обязательно возникнет вопрос: почему не соответствует начисленный НДФЛ в базе 1:С сумме отраженной в реестрах справок 2_НДФЛ.

[EAxxx]

Марийка+,
Спасибо за ответ.

Сообщение от Марийка+

Но думаю сам НДФЛ по ним начислять текущей датой и проводить в 1:С не надо!!!

Т.е. получается в учете мне так навсешда и оставить неправильные записи.

[Марийка+]

Сообщение от EAxxx

Марийка+,
Спасибо за ответ.

Т.е. получается в учете мне так навсешда и оставить неправильные записи.

Меня саму это смущает. Но получается ведь удержания не будет и соответственно начисления тоже. Я так понимаю, что налоговая не должна поставить эти суммы в начисление организации.
Я еще буду думать и читать. Потом напишу как мы решим окончательно.
А у вас есть с кем еще посоветоваться???

[EAxxx]

К сожедению нет. Буду ждать вашего ответа.

[mucha]

Как исправить данные в 2 НДФЛ. При сдаче отчетности в налоговую сказали, что не хватает ОКАТО и код региона. А как их исправить в 1С 7:7 я не нашла. Программа все делает сама и влезать туда не дает. Заранее спасибо!