Помогите разобраться, разница между БУ и НУ.

[Dilema]

Ситуация такая, фирма ООО на ОСНО, попросили сдать отчетность за 1кв.
Начала копаться и выяснилось - некоторые товары были куплены дороже, чем проданы, и при закрытии месяца в 1с, эти товары к расходам не относятся...что делать ума не приложу в БУ все нормально, а при заплолнении декларации по налогу на прибыль расходов меньше чем в БУ. Помогите пожалуйста

И еще при заполнении РСВ 1...в 1 разделе в графе 100 - должно быть все по нолям или же все таки туда писать остатки как в АДВ 11?
+ ко всему этому в январе все зарплатные налоги заплатились на старые КБК и естественно пенсионщики пишут что у них таких платежей не посутпало...мне в декларации то их вообще ставить или не ставить,а идти доругиваться с налоговой,а декларацию сдавать с долгами?

Спасибо.

[Ксюша Бух]

[QUOTE=Dilema;313860]И еще при заполнении РСВ 1...в 1 разделе в графе 100 - должно быть все по нолям или же все таки туда писать остатки как в АДВ 11?
+ ко всему этому в январе все зарплатные налоги заплатились на старые КБК и естественно пенсионщики пишут что у них таких платежей не посутпало...мне в декларации то их вообще ставить или не ставить,а идти доругиваться с налоговой,а декларацию сдавать с долгами?/QUOTE]

В расчете РСВ-1 за 2010год в графе 100 раздела 1 весь год будут стоять прочерки, т.к. задолженности по взносам быть не может. Остатки по ЕСН из АДВ необходимо указывать в разделе 5.
Поскольку взносы не дошли до ПФР, то и указывать их нет оснований. Деньги, наверняка, лежат на невыясненных, ругаться с налоговой не имеет смысла, делайте сверку, пишите письмо на зачет данного платежа.

[Ксюша Бух]

Сообщение от Dilema

Ситуация такая, фирма ООО на ОСНО, попросили сдать отчетность за 1кв.
Начала копаться и выяснилось - некоторые товары были куплены дороже, чем проданы, и при закрытии месяца в 1с, эти товары к расходам не относятся...что делать ума не приложу в БУ все нормально, а при заплолнении декларации по налогу на прибыль расходов меньше чем в БУ.

Попробуйте провести анализ расходов НУ и перепроведите все регламентные по налоговому учету.
Расхождение между НУ и БУ- это, скорее, правило, а не ошибка учета.

[Dilema]

Сообщение от Ксюша Бух

ругаться с налоговой не имеет смысла, делайте сверку, пишите письмо на зачет данного платежа.

ругаться, потому что и сверка сделана и письмо написано...

вот протокол проверки РСВ 1 из ПФР

ПРОВЕРКА ЗАПОЛНЕНИЯ РАЗДЕЛА 5
СВЕРКА ОСТАТКОВ НА НАЧАЛО РАСЧЕТНОГО ПЕРИОДА
страховая часть: в файле - 1040 в базе данных - 1040
накопительная часть: в файле - 780 в базе данных - 780
СВЕРКА ПЛАТЕЖЕЙ ОТЧЕТНОМ ПЕРИОДЕ
страховая часть: в файле - 1040 в базе данных - 1040
накопительная часть: в файле - 780 в базе данных - 780
СВЕРКА ОСТАТКОВ НА КОНЕЦ ОТЧЕТНОГО ПЕРИОДА
страховая часть: в файле - 0 в базе данных - 0
накопительная часть: в файле - 0 в базе данных - 0

я вот выделенное красным что-то не понимаю...

[Dilema]

Сообщение от Ксюша Бух

перепроведите все регламентные по налоговому учету.

и ведь помогло , Спасибо огромное!

[Dilema]

Вот выложу уж весь протокол чтобы понятней было, с графой 100 я все поняла...а вот платежи которые в январе были указывать или тоже нет 141 графа, это ведь те же самы что и в разделе 5...или я вообще ничего не понимаю...

[Ксюша Бух]

[Аланда]

Сообщение от Dilema

платежи которые в январе были указывать или тоже нет 141 графа

в графе 141 не нужно указывать платежи по задолженностям на начало 2010 года,они указаны в 5 разделе.Значит ,будут заполнены только строки с уплатой во втором месяце за первый,и в третьем месяце за второй ( если,конечно вы не уплатили за март до конца марта), и на конец отчетного периода останется задолженность в размере платежа за март.

[Dilema]

Аланда, Вы опять меня спасли))))
Значит...опять я намудрила все...
Спасибо огромное!
ТОлько вот все таки с разделом 5 в протоколе мне не очень понятно красное выделение...вроде бы же с базой ПФРа у нас все сходится по суммам а почему выделена ошибка не понятно...

[Dilema]

А и еще вопросик, сейчас если я им поворный расчет буду высылать - мне на титульном листе уже писать номер корректировки -1?

[Аланда]

Сообщение от Dilema

с базой ПФРа у нас все сходится по суммам а почему выделена ошибка не понятно...

Не знаю,ошибки действительно нет.Вы исправьте все остальное,может быть и здесь не будет ошибки

[Dilema]

))) попробую.
Еще раз спасибо!

[Аланда]

Сообщение от Dilema

на титульном листе уже писать номер корректировки -1?

Если первый отчет уже был принят,тогда,наверно,этот пойдет как корректировка.ИМХО(потому что точно не знаю)
Я не знаю,считается ли отчет с ошибками,сданный в электронном виде по каналам связи,принятым или нет.

[Dilema]

Ладно не буду сейчас отправлять им, позвоню сначала завтра)))

Только тут у меня снова проблема вырисовывается)))))))))))) самой уже смешно...

Вообщем на 31.12.09 у меня переплата по ТФОМС была 260руб.(это как раз сумма ежемесчного начисления).
В январе я начислила ТФОМС а платить не стали, зачли нам переплату...и теперь в рсв 1 я значит начисления то пишу, а оплату нет - ее же фактически не было и в базе ПФР платежи не проходили, а о переплате они ни сном ни духом)))))
и т.е. задолженность у меня сейчас вырисовывается больше фактической...так вот и не ясно чего ж делать то....может за январь начисления по тфомс не писать в рсв, так вроде бы тоже не правильно....непонимаю...

[Аланда]

Dilema, я не знаю,как вам разобраться с учетом переплаты по ТФОМс,но не показывать начисление за первый месяц это неправильно,ни одна программа не пропустит этого.
Если бы вы сдавали отчет лично, мне кажется,вы решили бы вопрос о зачтенной переплате с инспектором.Кстати,откуда вам известно,что ваша переплата уже зачтена.
Собственно,у очень многих на начало года были переплаты по разным налогам,и как решается вопрос с возвратом/зачетом еще до конца не совсем ясно.Без консультатции с вашим инспектором,думаю,не обойтись.ИМХО

[Dilema]

Да, тоже сейчас почитала на Клерке про такие ситуации)))...поеду значит к ним сама)))

[СветланаC]

Остатки из АДВ-11 указываются в 5 разделе - из-за этого и в протоколе выделены суммы красным цветом - вы их видимо в первый раздел занесли
А по-поводу корректировки - если у вас в протоколе указано сведения приняты - то повтороно будет корректирующая ведомость, а если не приняты - то 000 - первичная.
У нас в городе от двух разных ПФ - пришли разные ответы (порядок заполнения одинаковый) - в одном сведения были приняты в другом нет - соответственно по одному предприятию отправили как 001, в другом - 000

[Dilema]

СветланаC, спасибо за разъяснения. В протоколе написано "РСВ не принят"