Непринимаемые расходы в форме2

[Veselenochka]

Сообщение от oksana_k

Если в 100 строке, то будут расхождения в форме2 и декларации по прибыли, не хочется. Может в Дт99 списать, из чистой прибыли. Тогда чистая прибыль в форме 2 будет больше на сумму этого НДС, чем нераспределенная прибыль в балансе. Так логичнее, наверное. Или вообще пока оставить на 19 счете, пусть повисит? Ну почему налоговая забракует стоимость ОС, я и авансовый на директора сделала, и приказ о вводе в эксплуатацию, и ОС-1, все пестрит его подписями.

а зачем вы начинаете мудрить и все усложнять? списали на непринимаемые, разницу вывели, к отчетности в папочку подкололи чтобы в любой момент объяснить откуда эта разница взялась..

в кассовом чеке только сумма или он подробный - с названием товара?

[Maxx]

Сообщение от oksana_k

и без разницы с ПБУ или без. Раньше всегда ставила в 150. Первый раз разница между БУ и НУ возникла.

Точно.
При применении ПБУ заполняются строки ф.2 141 "ОНА" , стр.142 "ОНО" и 200 "ПНО (ПНА)".

стр. 150 "Текущий налог на прибыль" должна соответствовать сумме в декларации.

[Вера Валерьевна]

Уточню, что у наших торговых домов (без ПБУ) сумму налога пихало в 180 и все тут. Хотя строка вспомогательная. Мы удивлялись, но поскольку никто из проверяющих за это не зацепился, и раз так придумано 1-С никами решили, что поскольку эти формы рекомендованные, и в обоих строках звучит налог на прибыль - оставили автоматическое заполнение. Но соглашусь, более корректнее будет в 150 строку.
вот еще нашла: комментарии по заполнению формы 2. Строка 180 - свободная строка, по ней могут отражаться:
- налоги, уплачиваемые организациями, применяющими специальные налоговые режимы (Письма Минфина России от 18.08.2004 N 07-05-14/215, от 25.06.2008 N 07-05-09/3);
- штрафные санкции и пени, уплачиваемые организациями за нарушения налогового и иного законодательства (п. 83 Положения по ведению бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности);
- сумма доплаты (переплаты) налога на прибыль в связи с обнаружением ошибок (искажений) в предыдущие отчетные (налоговые) периоды, не влияющая на текущий налог на прибыль отчетного периода (п. 22 ПБУ 18/02);
- сумма списанных в дебет счета 99 "Прибыли и убытки" отложенных налоговых активов (п. 17 ПБУ 18/02);
- сумма списанных в кредит счета 99 отложенных налоговых обязательств (п. 18 ПБУ 18/02);
- иные аналогичные обязательные платежи.
Все указанные платежи в бухгалтерском учете отражаются по дебету счета 99 "Прибыли и убытки" (обособленно), а сумма переплаты по налогу на прибыль - по кредиту счета 99 (обособленно) (Инструкция по применению Плана счетов).

[oksana_k]

Подробный, с наименование товара и с товарным чеком. Написать бухсправку, чтобы не забыть? А по поводу налоговых регистров - у меня программа Парус, так что все налоговые регистры на бумажке. Я расписываю для себя каждый раз расчет налогов

[Veselenochka]

ну так все ок у вас, вы только ндс не можете к зачету принять, а по стоимости самого ноута вопросов не должно быть

[oksana_k]

Спасибо, Veselenochka. А у Вас в Парусе же тоже налоговый учет не поставлен? Или как Вы его ставили?

[Вера Валерьевна]

ну да, я то думала только чек ккм на руках.