Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
28.06.2010, 12:28 | #1 |
статус: новичок в бухгалтерии
Регистрация: 28.06.2010
Сообщений: 2
Спасибо: 0
|
Как все это посчитать?
Доброго времени суток, ради Бога простите за беспокойство за глупые вопросы, но на нашей строительной фирме которая совсем недавно работает случилось ЧП, уволилась бухгалтер. Фирма сейчас находится в крайне тяжелом материальном положении и нанять грамотного бугалтера нет средств, в связи с этим из меня секретаря сделали временно бухгалтера, за неделю, я научилась делать платежки, разобралась с начислением зарплаты, с отчетами ФСС и РСВ. НОООО, я просидела с четверга в поиске информации, что же такое НДС и прибыль!!!!!!!!!! В голове полная каша!!!! Но выхода другого нет, прощу слезно о Вашей помощи. Я обязательно пойду на курсы в ближайшее время и все узнаю, а сейчас помогите мне пожалуйста ......... В 25.05.10 к нам на счет пришли деньги по Договору выполненных работ 1 000 000руб, из них 500 000 мы отправили по Договору выполненных работ в фирму которую мы наняли на выполнение этих работ. Все документы они нам предоствили. к концу квартала у нас остаток 500 000. Есть еще один акт выолненных работ на 400 000 от 23.06, которые мы должны будем оплатить но 6.07. А 100 000 так же в июле должны будем вернуть беспроцентный займ ген директору (который он вносил в декабре 2009). Объясните мне пожалуста бестолковой, как посчитать НДС и прибыль которую фирма должна заплатить за этот квартал. Еще раз извините, но мне больше не к кому обратиться
Последний раз редактировалось Оленька22; 28.06.2010 в 12:36. |
28.06.2010, 13:35 | #2 |
статус: Бог в бухгалтерии
|
Re: Очень прощу помощи НДС
Налоговая база по НДС это Ваша реализация и плюс авансы полученные от Ваших покупателей, с них Вы тоже должны заплатить НДС. т.е. с 1 000 000 (НДС 18% - 152 542,37) Его вы уменьшаете на НДС уплаченный Вами поставщикам при наличии правильно оформленных счет фактур. т.е. предполагаю что это Ваши 500 000 (НДС 18% 76 271,19) , 400 000 (НДС 61 016,95) НДС к уплате (152 542,37 - 137 288,14= 15254.23)
|
28.06.2010, 13:53 | #3 |
статус: Бог в бухгалтерии
|
Re: Очень прощу помощи НДС
Прибыль это самый сложный налог из всех, так что на пальцах объяснить очень сложно.
В двух словах это Ваша реализация без НДС уменьшеная на Ваши расходы (себистоимость+налоги+ з/п + прочие расходы) * 20% (18+2) А вообще не зная основ бух учета. Вам будет ооочень сложно , так как кроме этого существует много нюансов которые нужно учесть при подготовке и сдаче отчетов... |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
09.07.2010, 17:38 | #5 |
статус: главный бухгалтер
Регистрация: 18.08.2009
Сообщений: 744
Спасибо: 0
|
Re: Как все это посчитать?
Оленька, В 25.05.10 к вам на счет пришли деньги по Договору выполненных работ 1 000 000руб. Вопрос: Работы уже выполнены или это аванс (на материалы допустим)?
из них 500 000 мы отправили по Договору выполненных работ в фирму которую мы наняли на выполнение этих работ. Т.е на Суббподряд? Все документы они нам предоствили. к концу квартала у нас остаток 500 000. Есть еще один акт выолненных работ на 400 000 от 23.06, которые мы должны будем оплатить но 6.07. А счет-фактура на этот АКТ есть? А 100 000 так же в июле должны будем вернуть беспроцентный займ ген директору (который он вносил в декабре 2009). Возврат займа для НДС ни причем. Смотрите: если вам перевили аванс 1млн.руб., вы с него выставляете счет-фактуру на аванс 1млн.р, в течение 5 дней. Затем вы отдали на субподряд 500 т.р., вам дали акты КС-2, КС-3, счет-фактуру и т.д., вы на эти 500т.р. уменьшите НДС к уплате затем вам выставили АКТ на 400т.р., который вы должны оплатить в июле - это значение не имеет когда оплатите лижбы были акты и сч/ф. Итого у вас осталось с полученного 1млн.руб. 100т.р., вот с них вы и должны заплатить НДС, при условии, что у вас там нет еще какой-нибудь первички. НДС к уплате 15 254,24. А вы генподрядные услуги выставляете своим субподрядчикам? Что касается по налогу на прибыль: Если у вас 1млн.р не закрыт, т.е. вы не выставили акты выполненных работ своим заказчикам и они их не подписали, с авансов по прибыли Налог платить не надо. Тогда у вас появиться убыток, на заработну плату административного персоонала, амортизация ПК, услуги банка, аренда офиса и другие мелочи, это только то, что касается косвенных и прочих расходов, они учитываются сразу. А в Б/у на 97сч, когда появиться выручка спишите. Прямые остануться на незавершонке, Это ваши 900т.р. (500+400), Хотя, смотря что у вас прописано в учетной политике. Вообщем, что не понятно пишите, попытаюсь помочь. Тоже 1,5года назад с этого начинала. |
|
|