Помогите заполнить декларацию

[mel]

У меня задание заполнить декларацию по упрощенке, я заполнила, но хотелось бы чтобы проверили профессионалы, тк. есть сомнения.

[kalina]

mel, А что проверять-то? Где предмет проверки?

[mel]

Вот это
правда не знаю как сюда саму декларацию вставить.
Предыдущая нулевая. 6%

Раздел 2. Расчет единого и минимального налогов

Сумма полученных доходов (010) 7066
Налоговая база (060) 7066
Сумма исчисленного налога (080) 424
Сумма уплаченных страх. (110) 450
взносов
Сумма налога подлежащая уплате (130) 199


У меня сомнения по поводу правильно посчитанной суммы в строке (130)

И не будет ли суммы налога к уменьшению? Спасибо!

[Lala]

заполнив по вашим данным декларацию в программе "отчет 2007" у меня получилось по стр. 130 = 199. см. прикрепленый файл

[kalina]

Раздел 2. Расчет единого и минимального налогов

Сумма полученных доходов (010) 7066
Налоговая база (060) 7066
Сумма исчисленного налога (080) 424
Сумма уплаченных страх. (110) 212
взносов (стр. 110 не должна уменьшать начисленный налог более чем на 50%, прочитайте текст в декларации)
Сумма налога подлежащая уплате (130) 212
Я не стала распаковывать сообщение Lala, но не сомневаюсь, что результат тот же.

[Lala]

kalina, спасибо что поправили тока если 50% то там будет 225, а не 212 от 450. Если так то у нее расчет верен (130)=199

[kalina]

Нет, не тока. Налог начислен в сумме 424 рубля. И 50% надо считать от этой суммы, а нет от суммы уплаченных взносов в ПФР. Т.е. 424 : 2 = 212.
Удачи!

[mel]

Честно не совсем поняла, т.к. ввидела декларации уже принятые в налоговой без претензий. И там в стр. 110 были указанны реальные цифры уплаты страх. взносов в данном случае 450 р. И если делать в программе отчет 2007, то там получится сумма налога к уменьшению 26 р.
И что же делать?

[Lala]

стр 110 - Сумма уплаченных за налоговый (отчетный) период страховых
взносов на обязательное пенсионное страхование, а также
выплаченных работникам в течение налогового (отчетного)
периода из средств налогоплательщика пособий по временной
нетрудоспособности, уменьшающая (но не более чем на 50%)сумму исчисленного налога по коду стр. 080. А вы учитываете 100%

[mel]

Lala, а вы же сначала считали половину от суммы страх. взносов? Просто возвращаясь к тем декларациям, там они так же были заполнены и претензий не было.

А ничего страшного что сумма страх. взносов может превышать сумму исчисленного налога?

[Lala]

я то же так считала потом вспомнила что у меня в соседней фирме бухгалтер брал половину от взносов в ПФР т.е. от 450 и то же не было претензий она сдавала на протежении нескольких лет, а прочитав кометы калины призадумалась

[mel]

Вот по этим декларациям было так:

010 110900
060 110900
080 6654
110 450
130 6204

Вопрос: уплатили страх. взносы на 450 руб. и уменьшили 6654 на 450 руб, а не на 225 и не на половину от 6654????

А в моем случая почему тогда:

110 212 (уплатили 450 руб., а 212 это половина от стр. 080 424 руб
почему?)
130 212

Я чего-то вообще ничего не догоняю. Сейчас нашла калькулятор специальный он тоже так считает, по нм=ему выходит что в обоих случаях все правильно, но я не могу понять принцип расчета.

[Lala]

а давайте просто почитаем вложение которое я нашла в консультан + с примером и все поймем

[mel]

Lala РЕСПЕКТ!

Мне кажется я все поняла!

Значение показателя по коду строки 110 соответствует сумме уплаченных страховых взносов на обязательное пенсионное страхование , если данная сумма составляет не более 50% от значения показателя по коду строки 080.

А у меня (110) 450 руб. фактически по выплате, а (080) 424 руб.

Т.е. 110 строка превышает 080, а в этом случае:

При превышении данного соотношения значение показателя по коду строки 110 определяется следующим образом: (код строки 080 x 50) : 100.

Т.Е. 424 х 50/100= 212 - это и будет строка 110!!!

По коду строки 130 указывается сумма налога, подлежащая уплате за отчетный (налоговый) период, определяемая как разница между значениями показателей по кодам строк 080, 110 и 120.

Т.Е. 424 - 212 -( в 120 строке пусто) = 212!

УРА!

[Lala]

Я очень рада что смогла помочь:smile:

[kalina]

стр. 110 Наименование показателей: Сумма уплаченных за налоговый (отчетный) период страховых взносов на обязательное пенсионное страхование, а также выплаченных работникам в течение налогового (отчетного) периода из средств налогоплательщика пособий по временной нетрудоспособности,уменьшающая (но не более чем на 50%) сумму исчисленного налога по коду стр. 80

Налог исчислен в сумме 424 руб. 50% от него 212 руб.
Задавайте вопросы программисту, что там в формульном разделе.

Когда написала разъяснение, увидела, что на второй странице вы самостоятельно пришли к верному решению.
Р.S.
Если вы обнаружили ошибку в исчислении налога, советую сдать корректирующие декларации теми периодами, когда были допущены ошибки.И доплатить налог.
А то, что эти ошибки пропустила налоговая, налоговой за это ничего не будет, на то она и налоговая. Проблемы остануться вашими.

Удачи!

[mel]

Девушки,а еще вопрос, если в третьем квартале будет сумма к уменьшению в декларации, а в четвертом квартале деятельности вообще не будет и соответственно прибыль=0, а сумма к уменьшению все равно останется уже в четвертом вартале, что с ней делать?

[mel]

Что же делать с суммой к уменьшению?