Авансы уплаченные поставщику как отразить?

[yulik888]

здравствуйте добрые люди! Подскажите пожалуйста новичку где отражаются суммы уплаченные поставщику в предоплату? т.е. мы в предоплате у поставщиков как отразить эти суммы предоплаты в книге покупок? каким документом завести эти суммы в 1С 8? в программе эти суммы висят в сальдо по Д 62.02 а в книгах нигде их нет что сделать чтобы они отразились и где они должны отразиться ? в книге покупок?

[Таинственная Незнакомка]

книга покупок формируется на основании счетов-фактур полученных.. у Вас они есть?

[yulik888]

нет счетов фактур на аванс от поставщиков нет значит мне ничего с этими суммами не делать? пусть нигде не отражаются ( в книгах) а просто висят на 62.02? или потребовать счета фактуры и тогда они в книгу покупок пойдут?

[Таинственная Незнакомка]

yulik888, не отражайте ничего без счета-фактуры... Рассчитаесь с поставщиками до конца, получите на руки счет-фактуру...занесете ее в базу, сформируете записи книги покупок и сама книга будет готова!

[yulik888]

спасибо ! знасит эти суммы пока повисят в предоплате на 62.02. а в книгах не пройдут да?

[Таинственная Незнакомка]

пока нет счет-фактур не пройдут

[Ян@]

Сообщение от yulik888

знасит эти суммы пока повисят в предоплате на 62.02. а в книгах не пройдут да?

yulik888 вы ничего не путаете? вы говорите о авансах поставщикам но висят они у вас на 62.02 (расчеты с покупателями)
Если у вас остаток действительно на счета 62.02 то вы должны начислить НДС, а не принимать к вычету...
или я чет не так прочитала?

[yulik888]

извините висят по Д 60.02 и больше нигде не проходят(в книгах)

[Ян@]

ну тада да - пока нет сч-ф нигде не отражается, а если все же поставщик предоставит сч-ф на аванс, то у себя введете сч-ф полученный на основании платежки.

[yulik888]

поставщик предоставит если я попрошу мне как раз ндс к уплате уменьшить надо ...Вот получу я от поставщика счет-фактуру на авнс а в слудующем квартале будет приход на эту сумму как она у меня потом преобразуется в программе? т.е. эту счет-фактуру на авнс удалать или как с ней потом быть?

[Артур*]

зачет произведешь и усё

[yulik888]

каким документом зачет? забъю приходную накладную а зачет сам проведется?

[Артур*]

Для формирования счетов-фактур на аванс в конфигурации 1С:Бухгалтерия 8.0 предназначена специальная обработка Регистрация счетов-фактур на аванс (меню Основная деятельность -- Ведение книги продаж -- Регистрация счетов-фактур на аванс ). Однако последовательность операций, необходимых для формирования счетов-фактур на аванс, отличается при различных настройках, установленных в Настройках параметров учета (меню Предприятие -- Настройка параметров учета ).

В случае, когда в Настройках параметров учета на закладке Аналитический учет расчетов с контрагентами не стоит флажок, следует вести расчеты по документам.

В этом случае в программе не ведется аналитический учет по документам и лишь отслеживается общее состояние взаиморасчетов по договору в целом.

Порядок формирования счета-фактуры на аванс в программе при данной настройке:

Пусть 4 сентября от Покупателя поступила предоплата в размере 23600 рублей.

Программа автоматически отслеживает авансы и формирует в регистре бухгалтерии проводку по дебету счета 51 Расчетные счета и кредиту счета 62.02 Расчеты по авансам, полученным на сумму предоплаты.

Пусть 25 сентября наша организация отгрузила Покупателю 10 столов на сумму 23600 рублей. Отгрузку столов отражаем в программе с помощью документа Реализация товаров и услуг (меню Основная деятельность -- Продажа -- Реализация товаров и услуг ).

В подвале документа требуется ввести выданный счет-фактуру. Причем при проведении документа автоматически зачитывается аванс, т.е. формируется проводка по дебету счета 62.02 Расчеты по авансам, полученным и кредиту счета 62.01 Расчеты с покупателями и заказчиками.

Перед формированием счетов-фактур на аванс в случае, когда в Настройках параметров учета на закладке Аналитический учет расчетов с контрагентами не стоит флажок Вести расчеты по документам , необходимо ввести документ Регистрация оплаты покупателей для НДС (меню Основная деятельность -- Ведение книги продаж -- Регистрация оплаты от покупателей для НДС ).

По кнопке Заполнить происходит автоматическое заполнение табличной части документа счетами-фактурами по ранее не зачтенным авансам, а также счетами-фактурами, по которым еще не было оплаты. Только после проведения данного документа можно приступать непосредственно к формированию счетов-фактур на аванс (меню Основная деятельность -- Ведение книги продаж -- Регистрация счетов-фактур на аванс ). При нажатии на кнопку Заполнить происходит автоматическое заполнение табличной части документа ранее не зачтенными авансами.

При выполнении обработки (кнопка Выполнить ) осуществляется:

- создание счетов-фактур на аванс (отличительным признаком которых является номер, начинающийся с литеры А );

- автоматическая регистрация созданных счетов-фактур в учете (проведение).

В результате проведения счетов-фактур на аванс формируются:

- записи в регистре НДС начисленный на сумму НДС, начисленного с аванса;

- записи в регистре НДС с авансов для целей отслеживания вычетов НДС с авансов;

- бухгалтерские проводки по начислению авансов (по дебету счета 76.АВ НДС по авансам и предоплатам и кредиту счета 68.02 Налог на добавленную стоимость ).

В случае, если за указанный период ранее уже были сформированы счета-фактуры на аванс, предлагается их удалить и сформировать заново, во избежание двойной регистрации.

По кнопке Список счетов-фактур ( выд.) можно осуществить просмотр созданных ранее счетов-фактур.

Далее можно приступить к формированию записей соответственно в книгу покупок и книгу продаж.

Сначала сформируем записи в книгу продаж (меню Основная деятельность -- Ведение книги продаж -- Формирование записей книги продаж ). На закладке НДС с авансов при нажатии на кнопку Заполнить автоматически регистрируем в книге продаж суммы НДС по авансам, полученным от покупателей (рис. 6 ).

На закладке НДС по реализации при нажатии на кнопку Заполнить автоматически регистрируем в книге продаж суммы НДС, начисленных при реализации ценностей.

Далее сформируем записи в книгу покупок (меню Основная деятельность -- Ведение книги покупок -- Формирование записей книги покупок ). При наличии в отчетном периоде фактов зачета авансов полученных и регистрации счетов-фактур на авансы предлагается принять НДС с авансов к вычету. При нажатии на кнопку Заполнить на закладке Вычет НДС с авансов соответствующая строка автоматически заносится в табличную часть.

При проведении документа формируются:

- записи по регистрам учета НДС (регистр накопления НДС покупки и регистр накопления НДС с авансов );

- бухгалтерские записи по дебету счета 68.02 Налог на добавленную стоимость и кредиту счета 76АВ НДС по авансам и предоплатам.

Далее можно формировать отчеты Книга продаж (меню Основная деятельность -- Ведение книги продаж -- Книга продаж ) и Книга покупок (меню Основная деятельность - Ведение книги покупок -- Книга покупок ).

Итак, в случае предоплат от покупателя последовательность ввода документов в программе 1 C :Бухгалтерия 8.0 , когда в Настройках параметров учета на закладке Аналитический учет расчетов с контрагентами не стоит флажок Вести расчеты по документам , следующая:

- Ввод документов предварительной оплаты;

- Ввод документов реализаций;

- Ввод счетов-фактур выданных;

- Ввод документа Регистрация оплаты покупателей для НДС ;

- Формирование счетов-фактур на аванс с помощью обработки Регистрация счетов- фактур на аванс ;

- Формирование записей книги покупок и книги продаж.

Рассмотрим последовательность операций, необходимых для формирования счетов-фактур на аванс, в случае, когда в Настройках параметров учета (меню Предприятие -- Настройка параметров учета ) на закладке Аналитический учет расчетов с контрагентами стоит флажок Вести расчеты по документам.

В этом случае на счетах расчетов с контрагентами (60,62,76 и т.д.) ведется аналитический учет по документам, т.е. у этих счетов появляется субконто Документы расчетов с контрагентами . Так как требуемые для формирования счетов-фактур на аванс движения в регистрах накопления НДС расчеты с поставщиками и НДС Учет распределенных оплат поставщикам заполняются автоматически при проведении документов оплат, то нет необходимости в создании документа Регистрация оплаты покупателей для НДС. Следовательно, при формировании счетов-фактур на аванс в этом случае достаточна следующая последовательность операций:

- Ввод документов предварительной оплаты;

- Ввод документов реализаций;

- Ввод счетов-фактур выданных;

- Формирование счетов-фактур на аванс с помощью обработки Регистрация счетов-фактур на аванс ;

- Формирование записей книги покупок и книги продаж.

[yulik888]

ОГРОМНОЕ спасибо за подробный ответ! у меня второй вариант.т.е. по документам а прграмма сама все формирует по авнсам от покупателей ...А если мы заплатили поставщику он нам предоставил счет-фактуру на авнс я её завела на основании платежки да? и она у меня встанет в книгу покупок а в следующем квартале когда произойдет приход товара от постащика на эту сумму что тогда мне делать с той счет-фактурой на авнс? удалять ?

[Ян@]

В следующем квартале регистрируете сч-ф полученный, а сч-ф на аванс (ранее принятый к вычету) у вас пойдет в книгу продаж на закладку Восстановление НДС по авансам (при условии, что в Поступлении ТиУ зачелся аванс поставщику)

[yulik888]

Спасибо Вам большое! Что бы я без вас делала? Очень очень очень вам благодарна

[Эла]

Когда вы получаете счет-фактуру на аванс она у вас сначала отражается в книге покупок!в следующем квартале,когда вы получите товар счет-фактура на отгрузку попадет и в книгу покупок и в книгу продаж- сложностей в программе не будет! но! для того чтобы учитывать авансы уплаченные нужно иметь договор с поставщиком!

[Антонина Сергеевна]

Добрый день. У меня тоже такая проблема. Почитала и все стало ясно. Спасиб-ки.