1С Упрощенка и АО

[Katerina_atis]

ООО на УСН 15%, оказывает услуги. 1С урощенка
Будьте лубезны подскажите.
Вариант 1:
1. 01.01.10 - проводится АО, материалы - Дт 10.2 Кт 71.2
2. 10.01.10 - РКО, выдача в подотчет Дт.71.2 Кт 50.1
3. 20.01.10 - списание материалов Дт 44.2 Кт 10.2
Вариант 2:
1. 01.02.10 - РКО, выдача в подотчет
2. 10.02.10 - АО
3. 20.02.10 - списание материалов
В какой именно момент при формировании КУДиР сумма должна попадать в расход и по какой причине в первом варианте она тута НЕ попадает

[Вес`на]

Katerina_atis, расходы на материалы в КУДиР попадают в момент ввода документа оплаты, если они ранее оприходованы, либо в момент оприходования, если оплата прошла раньше

[Katerina_atis]

Вес`на,
а переведите пожалуйста для необразованных с бухгалтерского языка на русский)))

[Вес`на]

я вроде по-русску сказала

[Katerina_atis]

эт вам кажется))) ... оплата в этом случае - выдача денег в подотчет, т.е. РКО???, а что значит страшное слово оприходование, когда материалы попадают "на склад" по авансовому или же когда "списываются в производство" по Требование-накладной?)))))

[Аланда]

Сообщение от Вес`на расходы на материалы в КУДиР попадают в момент ввода документа оплаты, если они ранее оприходованы, либо в момент оприходования, если оплата прошла раньше Здесь нет ни одного бухгалтерского термина,ну,может быть,только "оприходованы",да и то слово знакомое

А смысл в том,что расходы на материалы учитываются только при соблюдении двух условий-есть оплата за материал и есть поступление материала в организацию.Если даты и того и другого не совпадают,то расход учитывается по более поздней дате.

[Аланда]

Страшное слово "оприходование" с точки зрения бухгалтера -это оформление документов поступления материала на склад.

[Вес`на]

Аланда, благодарю за "перевод"

[Katerina_atis]

спасиб вам за разжевывание. просто потерялись в КУДиР суммы материалов, которые проходили по авансовым платежам. Я из и так и эдак... а они находятся только после смены даты самого АО, правда после этого "теряются" другие)

[Вес`на]

Сообщение от Katerina_atis

1. 01.01.10 - проводится АО, материалы - Дт 10.2 Кт 71.2

здесь меня дата оч.сильно смущает ( или она условная ?)

[Katerina_atis]

условная ... я имела ввиду что в начале подотчетник отчитался, а уже потом получил деньги в подотчет

[Аланда]

Katerina_atis, посмотрела в 1с7.7 УСН ,релиз 172.Авансовый отчет от 22 июля,приход материала на сч.10.2,Расходный ордер 23 июля,выдача под отчет,виды расчетов-Расходы на приобретение товаров и материалов.В Книгу ДиР расход попал по дате РКО.
Хотя,конечно,это не совсем првильно по сути,потому что такая выдача денег уже не может считаться выдачей под отчет,это уже расход на оплату поставщику,но так многие делают.

[Katerina_atis]

Аланда, миленькая.. спасибо огромадное, но ответьте тогда на еще один вопросик

Сообщение от Аланда

В Книгу ДиР расход попал по дате РКО

у Вас эта сумма засветилась в графе 5 графе - содержание операции "выдача из кассы: выдача под авансовый отчет ..... " ??

[Аланда]

Сообщение от Katerina_atis

у Вас эта сумма засветилась в графе 5 графе - содержание операции "выдача из кассы: выдача под авансовый отчет ..... " ?

Да,это содержание операции именно так и заполнилось.
Так в чем была проблема?

[Katerina_atis]

Сообщение от Аланда

Так в чем была проблема?

просто эта сумма не совпадает с "задолженностью" перед отчетником на тот момент, т.е. она меньше, чем сумма на которую отчитался подотчетник и которая должна учитываться для НУ
еще раз спасибо, хоть стало понятно, где искать "потерявшиеся" суммы авансовых, хотя жаль конечно, что они не попадают в расходы в момент когда подотчетник отчитывается

[Аланда]

Сообщение от Katerina_atis

они не попадают в расходы в момент когда подотчетник отчитывается

В момент,когда он отчитывается за покупку ,делаются проводки только по оприходованию материалов,потому что оплаты еще "как бы нет",а оплата считается тогда,когда вы рассчитались с подотчетником.