Как сформировать расходы при УСН в книге доходов и расходов

[angel]

Подскажите, что мне делать???? Наш поставщик ошибочно перечислил на наш р/счет деньги. Так как план счетов при УСН очень ограничен я их оформила через сч. 62.1, заведомо понимая, что это неправильно. В книге учета ДиР сформировался фак поступления денег. Далее-я возращаю поставщику эти деньги обратно, как ошибочно перечисленный платеж, но (по плану счетов) уже через сч. 60.2 и самое интересное, что в книге ДиР факт расхода не зафиксировался. Далее,я перечисляю деньги поставщику за рекламу и опять, в книге ДиР факт расхода не подтвердился. Одназначно, не формируется проводка Н02.2 что делать, ребята??????

[martm]

angel, возвращать покупателю надо опять же через 62.1 а не через 60.2!

[angel]

Я и хотела так сделать, но при заполнении таблици банковской выписки
в части документа "Корр.счет" при открытии плана счетов-отсутствует счет 60.2, может мне надо добавить этот счет вручную, что делать-то?????

[martm]

angel, надо через 62.1 а не через 60.2!

[баттерфляй]

Сообщение от angel

Я и хотела так сделать, но при заполнении таблици банковской выписки
в части документа "Корр.счет" при открытии плана счетов-отсутствует счет 60.2, может мне надо добавить этот счет вручную, что делать-то?????

В выписке набираете в ручную 62.1 прогр. выдаёт вам сообщение : .Корреспонденции Дт 62.1 Кт 51 в списке корректных проводок нет....Добавить указанную проводку в список?
На это сообщение вы отвечаете согласием и всё ....... у вас должно получиться ....Для целей НУ в этой же выписке выбираете : Возврат (доходы были приняты к НУ) , на основании этого у вас должна сформироваться проводка Н 01 и красным ваша сумма ( зайдите в DK-проводки выписки и посмотрите лёг НУ или нет) , если нет, то сделайте ручной проводкой Кт Н01 сторно ваша сумма

[баттерфляй]

Подскажите, что мне делать???? Наш поставщик ошибочно перечислил на наш р/счет деньги. Так как план счетов при УСН очень ограничен я их оформила через сч. 62.1, заведомо понимая, что это неправильно. В книге учета ДиР сформировался фак поступления денег

.
Всё правильно.....))))

Далее-я возращаю поставщику эти деньги обратно, как ошибочно перечисленный платеж, но (по плану счетов) уже через сч. 60.2 и самое интересное, что в книге ДиР факт расхода не зафиксировался

.
В выписке ставите 62.1( как написала выше) и для целей НУ выбираете Возврат(доходы были приняты к НУ) на основании этих телодвижений у вас в НУ сформируется проводка: Кт Н03 Н01 сторно ваша сумма, то бишь никакого факта расхода фиксироваться не должно......сторно

Далее,я перечисляю деньги поставщику за рекламу и опять, в книге ДиР факт расхода не подтвердился. Одназначно, не формируется проводка Н02.2 что делать, ребята??????

Когда вы перечисляете деньги поставщику у вас формируется проводка Дт Н04 - расходы всего......в книгу ДиР сумма не ляжет....вы же выбираете счёт 60...!!!!
Только к сч.91.4 подвязана проводка Н04 и Н02.02.
а к сч.60 подвязана только проводка Н04.....
Прога ждёт от вас ввода документа от поставщика......на основании этого документа и формируется проводка Н02.02. и расход попадает в книгу ДиР...( товар,услуги должны быть не только оплач. но и оприходов.,а в случае с материал.-ми и этого мало, нужно МПЗ ввести в эксплуатацию,т.е. на основании списания будут формироваться проводки в НУ)

[angel]

Баттерфляй, подскажите пожалуйста: мы перечислили в две рекламные компании денежные средства на размещение рекламы нашего товара, что я должна сделать, что бы отразился факт расхода, какие проводки???. А по-поводу возврата ошибочно перечисленной суммы, сейчас попробую сделать, дай бог получится.

[angel]

Баттерфляй!

выписке ставите 62.1( как написала выше) и для целей НУ выбираете Возврат(доходы были приняты к НУ) на основании этих телодвижений у вас в НУ сформируется проводка: Кт Н03 Н01 сторно ваша сумма, то бишь никакого факта расхода фиксироваться не должно......сторно

Все получиловь, как Вы посоветовали. Ок! Спасибочики!

[баттерфляй]

Сообщение от angel

Баттерфляй, подскажите пожалуйста: мы перечислили в две рекламные компании денежные средства на размещение рекламы нашего товара, что я должна сделать, что бы отразился факт расхода, какие проводки???. А по-поводу возврата ошибочно перечисленной суммы, сейчас попробую сделать, дай бог получится.

В выписке вы эти суммы отнесли на 60 сч.....правильно?
Если так.....то в данном случае у вас сформируется проводка в НУ : Н04- отражён факт расхода......
Для того чтобы был сформирован в книге ДиР ваш расход ( т.е. Н02.2)
вам нужен документ от поставщика, т.е. акт выполнен.работ, на основании этого документа прог. сформирует вам проводку по Н02.2....
ДЛЯ ПРИЗНАНИЯ РАСХОДОВ В НУ ТОВАРЫ, РАБОТЫ, УСЛУГИ, д.б. НЕ ТОЛЬКО ОПЛАЧЕНЫ, НО И ОПРИХОДОВАНЫ И ВВЕДЕНЫ В ЭКСПЛУАТАЦИЮ.....
Т.е в нашем случае одной оплаты мало.....нужен документ от поставщика услуг......

[angel]

Баттерфляй, есть акт о выполненных работах. Как мне отразить в бух. учете? в 1С? И еще: Подскажите, товар по накладной мы должны покупать с выделенным НДС? Мы можем купить товар у фирмы, которая облагается УСН???

[баттерфляй]

Сообщение от angel

Баттерфляй, есть акт о выполненных работах. Как мне отразить в бух. учете? в 1С? И еще: Подскажите, товар по накладной мы должны покупать с выделенным НДС? Мы можем купить товар у фирмы, которая облагается УСН???

Что значит должны? Это в принципе прерогатива организаций работающих на ОСНО......им выгодней работать с организациями работающими с НДС......нам упрощенцам всё равно.......
Если они вам выставили акт с НДС, то для уменьшения проблем, оптимальным было бы прописать в учётной политике, что НДС включается в стоимость товара, а не выделяется как отдельная статья расходов.....

Если такая оговорка у вас есть ( если нет, то лучше её туда добавить), приходуйте услуги, документом "Услуги сторонних организаций" на общую сумму акта (не выделяя НДС) : к примеру акт на 1000 в т.ч.НДС 180 р. Мы приходуем услуги на 1000 (Без НДС)
Когда провели документ, открывайте проводки есть Н02.2 ?

[angel]

То есть, если я правильно понимаю, то нашей фирме все равно у кого покупать товар-у ОСНО или УСН? При формировании книги ДиР все равно будет списываться НДС. Я наверное не понятно излагаю, вот например: купили шланг у предприятия применяющих УСН за 2000 руб., в этой сумме сидит НДС (305.08руб.), затем продали этот шланг за 2500. При формировании проводок у нас эти 305.08 спишутся как расходы ?????

[баттерфляй]

Сообщение от angel

То есть, если я правильно понимаю, то нашей фирме все равно у кого покупать товар-у ОСНО или УСН? При формировании книги ДиР все равно будет списываться НДС. Я наверное не понятно излагаю, вот например: купили шланг у предприятия применяющих УСН за 2000 руб., в этой сумме сидит НДС (305.08руб.), затем продали этот шланг за 2500. При формировании проводок у нас эти 305.08 спишутся как расходы ?????

Как в этой сумме может сидеть НДС, если вы покупаете шланг у организации на УСН, у них изначально НДС отсутствует......
Если вы имели ввиду предприятие на ОСНО, вы приходуете этот шланг за 2000 ( делаете как я вам советовала, без выделения НДС) и при формировании как вы сказали расхода, в книгу ДиР ляжет сумма 2000 рублей.....такой подход намного проще....чем выделять НДС отдельной статьей расхода......

[angel]

оки ! так и сделаю ;)

[баттерфляй]

Почитайте...)))))