Форум: НДФЛ с "переходящего" отпуска Форум Главбух

Надежда ИМС · 04.02.2011, 14:04

Здравствуйте!Подскажите пожалуйста, как поступить.
Ситуация следующая: работнику предоставили, так сказать, "переходящий" отпуск(с 26.12.2010 по 15.01.2011). Отпускные, как полагается, выплатили за 3 дня до начала отпуска, удержали с них НДФЛ и уплатили в бюджет. В 1С ЗиК в налоговой карточке 1-НДФЛ сумма исчисленного налога меньше, чем сумма удержанного(думаю понятно, по какой причине), а 1с Бухгалтерия сумма исчисленного равна сумме удержанного. Подскажите правильно ли это?Либо в бухгалтерии нужно отразить переплату по налогу и в ФОТ-только сумму отпускных, приходящих на декабрь?И как быть по налогу на прибыль?
Очень срочно!главбух приезжает с проверкой на след.неделе!

Log_in · 04.02.2011, 20:05

частично ответ на свой вопрос вы наверняка найдете здесь , в отношении налога на прибыль, в части отпускных приходящихся на январь 2011 года - это будут расходы будущих периодов, которые в целях исчисления налога на прибыль можно будет принять к расходам в январе 2011г.

Надежда ИМС · 05.02.2011, 13:37

Log_in, к сожалению ничего подходящего по ссылке не нашла.Хотелось бы конкретно знать, должна ли я в бухгалтерии отразить переплату по НДФЛ?

Надежда ИМС · 05.02.2011, 14:55

может быть еще кто-нибудь откликнется?....

04.02.2011, 14:04	#1
Надежда ИМС статус: начинающий бухгалтер Регистрация: 12.05.2010 Сообщений: 19 Спасибо: 0	НДФЛ с "переходящего" отпуска Здравствуйте!Подскажите пожалуйста, как поступить. Ситуация следующая: работнику предоставили, так сказать, "переходящий" отпуск(с 26.12.2010 по 15.01.2011). Отпускные, как полагается, выплатили за 3 дня до начала отпуска, удержали с них НДФЛ и уплатили в бюджет. В 1С ЗиК в налоговой карточке 1-НДФЛ сумма исчисленного налога меньше, чем сумма удержанного(думаю понятно, по какой причине), а 1с Бухгалтерия сумма исчисленного равна сумме удержанного. Подскажите правильно ли это?Либо в бухгалтерии нужно отразить переплату по налогу и в ФОТ-только сумму отпускных, приходящих на декабрь?И как быть по налогу на прибыль? Очень срочно!главбух приезжает с проверкой на след.неделе!

04.02.2011, 20:05	#2
Log_in Модератор Регистрация: 22.05.2009 Адрес: нам, дворцов заманчивые своды, не заменят никогда свободы Сообщений: 8,927 Спасибо: 381	Re: НДФЛ с "переходящего" отпуска частично ответ на свой вопрос вы наверняка найдете здесь , в отношении налога на прибыль, в части отпускных приходящихся на январь 2011 года - это будут расходы будущих периодов, которые в целях исчисления налога на прибыль можно будет принять к расходам в январе 2011г. __________________ 1с Предприятие 8 - ответы на часто задаваемые вопросы 1с Предприятие 7.7 - ответы на часто задаваемые вопросы Как сделать свои обращения более информативными? Нет насилию в семье!!! мои работы

05.02.2011, 13:37	#3
Надежда ИМС статус: начинающий бухгалтер Регистрация: 12.05.2010 Сообщений: 19 Спасибо: 0	Re: НДФЛ с "переходящего" отпуска Log_in, к сожалению ничего подходящего по ссылке не нашла.Хотелось бы конкретно знать, должна ли я в бухгалтерии отразить переплату по НДФЛ?

05.02.2011, 14:55	#4
Надежда ИМС статус: начинающий бухгалтер Регистрация: 12.05.2010 Сообщений: 19 Спасибо: 0	Re: НДФЛ с "переходящего" отпуска может быть еще кто-нибудь откликнется?....