Проблемы инвентаризации, несуществующая дебиторка, излишек товара

[Беренис]

Провели в октябре инвентаризацию склада, а заодно подбили дебиторку, оказалось, есть ряд не проведенных документов на возврат товара (приемосдатчица, отметив в своей карточке складского учета, документы на возврат, культурной кучкой складывала их у себя на полочке). Результат - несуществующая дебиторка и излишек товара на складе (документы на возврат датированы 2006 – 2007 год).
К приемосдатчице вопросов не имею (умерла от сердечного приступа в июле 2007 года прямо на рабочем столе)… Царство ей небесное.
Далее, есть Сервисный центр – оказывает услуги, к счастью все живы - здоровы, но меняются, аки перчатки светской львицы. Ряд услуг проведены дважды (программная ошибка).
Но это проблемы 2007 года, а что делать с расчетами за прошлый отчетный период???
Возврат товара в 2007 году провожу следующим образом: требую с покупателя накладную на возврат товара + с/ф: приход от поставщика – далее зачет взаимных требований. НО!!! Тут вступает в силу пресловутый обмен НДС по р/с((( Были проверки, при нашем обороте в сотни миллионов, ФНС подобной лажи не разглядела, придралась к зачету – предоставили все акты на возврат по браку, ссылаясь на ущербность 1С-8 (в программе УПП - 1С8, документа сторно нет), согласились!
Решение: списала все к чертовой матери на 91 (списание Дт з-ти не уменьшающей НОП), цена списания порядка 75 тысяч. НДС восстанавливать не собираюсь (лень подавать уточненки по НДС за несколько периодов на 12 тысяч, к тому же мне они и так должны несколько миллионов (возмещение НДС по ставке 0%), зачем лишний раз махать красной тряпкой… Прибыль пересчитывать не стала, по прошлому году – убыток.
Прежде всего, хотелось бы услышать все «за» и «против» от уважаемых мною Nadia, VSV-Boss, Alex VX! Оговорюсь сразу, следующей маршрутки – ждать не буду, боюсь заморозить ребенка!)))))))

[vsv-boss]

К приемосдатчице вопросов не имею (умерла от сердечного приступа в июле 2007 года прямо на рабочем столе)… Царство ей небесное.

Шуточки у вас однако.
Прочёл один раз и не въехал. Вы хотите успокоить себя в чём? Вы ведь решение приняли, взвесив на чашах размер возможной ответственности и гемморой по разборкам с контрагентами. Я понял, что гемморой перевесил.

[vsv-boss]

Прибыль пересчитывать не стала, по прошлому году – убыток.

Он (убыток) мог быть другим, если всё оборудование возвращённое и списанное провести правильно? Т.е. убыток существенно больше 75000 руб?

[vsv-boss]

Оговорюсь сразу, следующей маршрутки – ждать не буду, боюсь заморозить ребенка!)))))))

А мы давно уже ездим на маршрутке, где действуют наши правила, а не желающих их выполнять, мы не сажаем. Пусть учатся ездить на других, а потом к нам и с нами.

[Беренис]

Я такими вещами не шучу.
Не так выразилась, ошибок обнаружено на 75 тысяч. Этот год выправляю. Цена списания за двойную реализацию по услугам Сервисного центра за прошлый год порядка 27 тысяч. Убыток существенно больше. Меня больше интересует возврат бракованного товара, реализация которого прошла в прошлом отчетном периоде.

[Беренис]

Хорошо, задам вопрос по другому: как вы у себя проводите возврат товара по браку? Есть ли разница в возврате товара за текущий период (2007 год) и прошлые периоды (2000 – 2006 года)? Пользуетесь ли вы операцией «сторно», если да, то попадает ли мой случай под сей вариант?

[vsv-boss]

Для нас была загвоздочка с БУ, когда товар, поставленный на учёт как ОС в августе, пришлось возвращать в декабре. Амортизация уже уменьшила его первоначальную стоимость и НДС был предъявлен бюджету, а поставщик вернуть решил все деньги, так как неисправность была признана гарантийной.