Особенности налогообложения адвокатов

[ТКсения]

Сообщение от Youlia

Там у Вас 15 тыс было на расходах. Т.е. 15 тыс. Вы закрываете задолженность по расходам, остальное - к выплате. Компенсацию надо в лицевом счете отразить как доход и одновременно вычесть, тогда НДФЛ будет 0.

т.е. правильно будет так:
1. Начисляю и выплачиваю вознаграждение, по схеме, как писала выше, удерживаю с суммы 100 000 НДФЛ
2. Дт76.05.5 Кт60 - 15 000 руб.
Дт 60 Кт51 - 15 000
Дт62 Кт76.05.3 - 25 000 руб. начисление компенсации по акту выполненных работ
Дт51 Кт62 - 25 000
Дт76.05.4 Кт76.05.5 - 15 000

Сообщение от Youlia

Компенсацию надо в лицевом счете отразить как доход и одновременно вычесть, тогда НДФЛ будет 0.

т.е после этих проводок далею так?:
Дт76.05.3 Кт76.05.2 - 25 000 (и одновременно вычет по НДФЛ 25000)
Дт76.05.2 Кт51 - 25 0000