Форум: переход с усн на общую Форум Главбух

ирина0521 · 11.03.2011, 13:03

Если получен аванс в 2010 году, когда пред-е было на усн, в 2011 перешло на общую систему, получили остаток, НДС нужно платить или нет? Первая часть платежа была без НДС. Может акт выполн.работ сделать декабрем? Тогда с остатка не надо начислять НДС или все равно пересчитывать?

Галина030 · 11.03.2011, 13:28

Цитата:

Сообщение от ирина0521

Если получен аванс в 2010 году, когда пред-е было на усн, в 2011 перешло на общую систему, получили остаток, НДС нужно платить или нет? Первая часть платежа была без НДС. Может акт выполн.работ сделать декабрем? Тогда с остатка не надо начислять НДС или все равно пересчитывать?

Если будут оформлены услуги 100% декабрем, то НДС в 2011 году на оплату начислять не надо.
Например : аванс 10000 - 25.12.2010 без НДС
акт 20000 - 31.12.2010 без НДС
оплата 10000 - 15.01.2011г без НДС
10000 учитывается в налоговой базе по налогу на прибыль, а в налоговой базе по НДС нет.

$G$ · 15.03.2011, 09:10

мы отгрузили товар в 4 квартале 2010г. без НДС (у нас ИП было на 6%), с 2011г. мы перешли на ОСНО и в 1 квартале 2011г. получили частичную оплату за отгрузку , которая произошла в 4 квартале 2010г., НДС я думаю,что нам не надо начислять, подскажите с ответом?

DrunkWizard · 15.03.2011, 10:04

Если отгрузка в 2010, то по идее не надо начислять

Галина030 · 15.03.2011, 10:10

Цитата:

Сообщение от $G$

мы отгрузили товар в 4 квартале 2010г. без НДС (у нас ИП было на 6%), с 2011г. мы перешли на ОСНО и в 1 квартале 2011г. получили частичную оплату за отгрузку , которая произошла в 4 квартале 2010г., НДС я думаю,что нам не надо начислять, подскажите с ответом?

НДС с оплат за отгрузку не начисляете, т.к. в 2010г вы не предъявляли НДС покупателю. В переходный период с УСН на ОСНО получается разная налоговая база для налога на прибыль и НДС . Лучше к декларациям поквартально составлять пояснительные записки для налоговых проверок.

ирина0521 · 15.03.2011, 11:50

Спасибо!

Lady Anna · 15.03.2011, 13:12

Подскажите, пожалуйста, расчёт НДС у ИП на ОСНО такой же как и у ООО. То есть есть входной НДС с покупок, есть НДС с продаж
а также платим НДС с авансов полученных и затем возмещаем НДС с авансов отданных
так?

DrunkWizard · 15.03.2011, 13:48

НДС у ИП на ОСНО такой же как и у ООО

11.03.2011, 13:03	#1
ирина0521 статус: новичок в бухгалтерии Регистрация: 11.03.2011 Сообщений: 2 Спасибо: 0	переход с усн на общую Если получен аванс в 2010 году, когда пред-е было на усн, в 2011 перешло на общую систему, получили остаток, НДС нужно платить или нет? Первая часть платежа была без НДС. Может акт выполн.работ сделать декабрем? Тогда с остатка не надо начислять НДС или все равно пересчитывать?

15.03.2011, 09:10	#3
$G$ статус: ведущий бухгалтер Регистрация: 16.12.2010 Сообщений: 450 Спасибо: 0	Re: переход с усн на общую мы отгрузили товар в 4 квартале 2010г. без НДС (у нас ИП было на 6%), с 2011г. мы перешли на ОСНО и в 1 квартале 2011г. получили частичную оплату за отгрузку , которая произошла в 4 квартале 2010г., НДС я думаю,что нам не надо начислять, подскажите с ответом?

15.03.2011, 10:04	#4
DrunkWizard статус: старший бухгалтер Регистрация: 21.02.2011 Сообщений: 161 Спасибо: 7	Re: переход с усн на общую Если отгрузка в 2010, то по идее не надо начислять

15.03.2011, 11:50	#6
ирина0521 статус: новичок в бухгалтерии Регистрация: 11.03.2011 Сообщений: 2 Спасибо: 0	Re: переход с усн на общую Спасибо!

15.03.2011, 13:12	#7
Lady Anna статус: главный бухгалтер Регистрация: 15.04.2009 Возраст: 36 Сообщений: 1,276 Спасибо: 9	Re: переход с усн на общую Подскажите, пожалуйста, расчёт НДС у ИП на ОСНО такой же как и у ООО. То есть есть входной НДС с покупок, есть НДС с продаж а также платим НДС с авансов полученных и затем возмещаем НДС с авансов отданных так?

15.03.2011, 13:48	#8
DrunkWizard статус: старший бухгалтер Регистрация: 21.02.2011 Сообщений: 161 Спасибо: 7	Re: переход с усн на общую НДС у ИП на ОСНО такой же как и у ООО